出品：信贷风险管理
作者：给行长拎包
一个非常普通的早晨，信贷业务部小李一上班就收到了上级行发来的电子邮件，标题上面标注着“特急”字样。小李打开邮件，原来是银保监会目前正在总行检查，监管部门的检查人员列了几个单位的中间业务收费明细，点名要看这几个单位的收费材料。
小李他们分行要被检查的这个单位是一家农业发展公司，股权结构向上追溯几层，有区国资委出资的背景。这家公司注册资本1个亿，2018年度审计报表显示资产总额9个多亿，主要业务是作为政府平台为当地农业水利设施的维护建设进行投资和配套服务，前两年开工建设了一个项目，向银行贷款了3个多亿，由小李他们银行和另一家银行组成了银团放的贷款。因此，除了正常的贷款利息，他们银行还向单位收了一笔银团费。
“不就是银团费的相关中间业务收费材料吗，这个很简单的，你们赶紧梳理下扫描发给我。”小李一边和经办支行打电话，一边把邮件转发给他们。现在监管部门要求保护消费者权益，收取的各种中间业务费用都要遵从“四有原则”，即有需求有协议有服务有记录，总之就是不能巧立名目收费，必须有实实在在的能够感受到的服务。
小李把这事情和支行交代好了，转念一想好歹也是监管部门开展的检查，虽然要求提供的材料很简单，但还是和领导汇报下吧。部门经理张总听完小李的汇报，眉头一皱，这事情没这么简单。
张总问小李，“问清楚总行现在银监开展的是什么主题的检查没有？”“问了，总行说就是消费者权益保护方面的检查，这是今年银监的一个大方向。”
“消费者权益保护是没问题，但是全行这么多收费的企业，凭什么就抽到我们了呢？银监大费周章不可能就是为了看中间业务的四有材料。现在监管部门对企业消费者权益保护的重点一般是要解决民营企业和小微企业融资难融资贵的问题，对了这单位的四部委规模是什么？”
在统计上，为了划分企业规模，之前工业和信息化部、国家统计局、国家发展改革委、财政部等四部委联合制定了大中小微型企业的划分标准。这个标准根据企业的行业、资产总额、营业收入、从业人数等标准来划分企业规模，如果要将企业划归某一规模档次，则该企业必须符合该档次中的所有标准的下限，否则必须要下划一档。
小李在系统中查询了下，这家农业发展公司根据行业应划分为租赁和商务服务业，根据四部委规模标准，只要资产总额超过8000万，从业人数超过100人就可以划分为中型企业。
这公司资产总额9个多亿，比标准8000万多个0还不止，可是系统中显示单位人数才70多人，低于100人的标准，根据规则应该划分为小型企业。
而对于小型企业来说，银团费是小微企业收费“两禁两限”中的“两禁”内容之一，是监管部门的绝对红线！
看到这，小李额头有点冒汗，被银保监总局当场抓住问题可不是闹着玩的，这下说不定就要全国出名了。
小李向张总汇报了这个情况，张总沉思了下，让小李赶紧联系支行询问系统中企业人数的真实性，并提供相关依据。
小李给支行经办客户经理打电话了解情况，客户经理一愣，说当时录入系统的时候就是根据企业社保人数来填的数字，要不马上再来了解下公司的最新情况。客户经理又向公司财务询问企业现在的从业人数，公司财务回答说：“我们公司人员没什么大变动啊，我们交社保公积金的一直都是这么多人，有些人不交社保的我们这里就没算。”
“啥，你那还有不交社保的员工？”客户经理似乎抓到了救命稻草。再一询问，原来这家公司有些零星工程项目也缺人手，会通过劳务派遣公司招人干活。
小李了解了这些情况，逐一向张总汇报。张总想了想说：“这样的话，两弊相衡取其轻，就当我们企业规模划分不准确吧，让支行补充材料过来，证明企业实际人数超过100人。至少不能认同是向小微企业收银团费。资产总额9个多亿的小微企业算怎么回事！”
后来，支行让农业发展公司提供了一份说明，还附带了给劳务派遣公司的转账凭证和人员花名册，连同其他收费材料一同上传给了总行。
再后来，因为小李他们分行提供的材料比较详实可靠，再加上这家公司不属于真正意义上的民营小微企业，监管部门也算认同了他们的解释。
启发
可是，关于小微企业收费的问题却短时间内难以回避，也是银行信贷从业人员值得关注的问题。
企业在和银行建立信贷关系的时候，一般经办人员会对企业规模有个基本判断，而很多银行自己行内的规模标准和四部委的规模标准不完全一致，而行内的规模设定不同往往也适用不同的信贷政策。
这个时候信贷业务人员就应该高瞻远瞩，结合企业本身和业务需求来合理确定企业规模。为什么这么说？一位友行朋友曾经和我讲过一个很惨痛的例子。
他之前发展了一个信贷客户，这个客户也是因为从业人数统计口径的不同，规模设定可以在小型和中型之间徘徊。这单位本来只说想做点流贷，想着小企业信贷政策简单好办，就把规模定成了小型，也顺利办成了业务。
后来，这企业因为有银票的需求，也想开点敞口银票。可是，银票承诺费也是小微企业收费“两禁”的范围！一开始没注意而收取的银票承诺费被审计发现后也都按规定退还给客户。可这下打开了这企业薅银行羊毛的新大门！
自此，这企业只要敞口银票，反正你银行也不能收钱。面对这个情况，友行朋友想过改规模，想过终止信贷合作，但最后谈判的时候，都被这企业用“不合理抽贷断贷”、“不符合银监规定”等理由堵的说不出话，最后只好以流贷、银票敞口三七开的谈判结果多少争取了一点效益。
还比如有这么一个例子，一些大型企业甚至是上市公司的集团母公司，因为仅是控股公司，所以常常这类公司名下的工作人员也不多，也可能一不小心被认定为“小微”企业。如果因为这样而被减免各种费用，那似乎也有点说不过去了。
所以，在标准无法改变的情况下，小微企业规模划分可能会导致的一系列问题。因此我们在信贷客户准入的时候就应该尽早正确识别客户规模，及早发现问题总比事后补救容易的多。
投稿QQ：281038853qq.com
