增值税专用发票，也就是大家口中的专票，当月发生可以通过系统直接作废，而跨月专票如果发生退回，那就没有那么的简单。
专票冲红不能急，先要搞清楚对方客户是谁？当出现发生销货退回、开票有误、应税服务中止或者因销货部分退回及发生销售折让等情形，或者由于跨月不符合发票作废条件需要开具红字专用发票的。不管是出于什么原因发票需要进行冲红，首先需要确认客户是谁。
与客户沟通，确认发票的使用情况与客户沟通，确认发票目前的情况，根据不同情况进行不同处理。（跨年和跨月其实是没有差别的，一样的处理方式）
两种不同的跨月情况
确认是那种情况，就可以进行具体操作这里为大家提供百旺金赋版的增值税专用发票处理流程
情况1
.第一步：
点击 “发票管理”→“红字发票管理”→“增值税红字信息表填开”
这时候系统会弹出这样的窗口
第二步：购货方申请
根据实际情况选择点“下一步”，就会打开“红字发票信息表填开”，在里面输入原本发票的信息，然后点“上传
第三步：上传成功后，会弹出提示“审核通过”。
审核通过
第四步：点击“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税专票红字信息表审核下载”，然后点击“下载”。
点击“下载”
比如这里是将文件放在了桌面，之后你会发现桌面多了一个这样的文件↓↓↓
红字发票信息文档
扩展名为“xml”，前面那一串是16位的信息表编号。
第五步：将这个文件，交给销售方，让对方开负数。
销售方开好负数发票后，会把负数增值税专用发票重新发给你，申报的时候要做进项转出
情况2：销售方申请
第一步：
“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税红字信息表填开”。要注意的是这里要填“发票代码”“发票号码”
第二步：
和购买方不同，信息系统都填好了，只要核实好，就可以点“上传”
第三步：上传成功后，会弹出提示“审核通过”。
第四步：在“发票管理”→“红字发票管理”→“增值税专票红字信息表审核下载”下载16位的信息表编号的文件。
第五步：
发票管理”→“发票填开管理”→“增值税专票填开”→“负数”
这里选择“导入工具”（选择“手工开具”也可行，但官方推荐是“导入工具”且步骤没那么繁复，在这里就不选用“手工开具”了）
第六步：通过路径选择就可以将文件中的信息导入这里，要注意的是，导入后，购方地址电话、开户行以及下方的复核人是空白的，需要你手动按照原来的发票填上。
第七步：打印~
① 负数发票是不能附带清单的，添加折扣也不允许。
② 一张发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于对应的发票，不可以乱开哦~
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