一、项目背景
农村集体资金、资产、资源(即农村集体“三资”)关乎农民群众的根本利益，建设农村集体“三资”管理服务平台，是发展壮大全省农村集体经济、维护农村和谐稳定的重要举措，是加强农村基层党风廉政建设的基础工程，为贯彻落实好上级政策，学习借鉴先行先试地区的成功经验，以数字技术赋能乡村管理和发展，实施农村三资平台管理建设项目。
二、项目需求
2.1资金管理
该模块包括设置、凭证、结账、账簿、报表、监管、预决算、出纳、三资公开、数量核算、辅助核算等功能。
系统会计科目符合国家颁布的《农村集体经济组织会计制度》中规定的科目内容,并可根据实际情况进行修订，从而制定出本地区的科目模板。支持凭证录入、记账、审核、反记账、反审核、凭证修改、年终结转等。提供辅助核算、数量核算功能。支持原始凭证录入和原始凭证图片管理。能自动生成各类财务报表、总账、明细账等，能进行便捷查询、汇总功能， 支持导出 excel 功能，支持凭证、报表的打印功能，且提供多种打印样式。可以汇总出村、乡镇、区县、市、省级报表，以便于报表的公开查询。提供了出纳账的模块，可以进行现金日记账和银行存款日记账的流水记录。提供财务模块监管功能，可查询各个经济组织的记账进度，并可对大额数据进行监督管理。提供预决算功能，可进行年度财务收支预决算分析。系统提供财务管理工作台，通过列举数据和图表展示的方式，把经济组织的基本财务信息呈现出来，从而把财务数据用最直观的方式展现出来。
（1）设置
设置包括系统参数、会计科目、科目初始余额、辅助核算等功能模块，从而实现设置启用日期，提取本地区的统一的科目模板，增加非科目字典科目，录入底账等内容的功能。
系统参数：填写该账套的财务年月启用日期。
会计科目：某地区最大级别的负责人提供一套该地区的的科目模板，每个账套在使用时，直 接可以提取上科目模板。且能够设置非科目模板以外的科目。需要数量核算、辅助核算的科目，可在此进行设置。支持 Excel 导入会计科目信息和科目初始余额。
科目初始余额：将底账录入到系统中。
（2）凭证
包含凭证录入、凭证修改、凭证审核、凭证记账、凭证查询、凭证科目汇总功能模块。
凭证支持凭证录入、上传原始凭证图片、凭证修改、凭证审核、凭证记账、凭证查询、凭证 科目汇总等功能。提供高拍仪接口，拍照后可直接进行原始凭证图片的上传。
凭证录入：提供标准的凭证格式，方便用户录入凭证数据。支持增加行，方便录入多页凭证。可以双击最后一个科目的余额栏可以自动取平数据。支持双击摘要栏，可以自动提取上一行摘要内容。支持在该页面对其他凭证的跳转查看。支持凭证插入操作。
原始凭证图片上传：提供“上传原始凭证”功能，支持原始凭证图片的拖拽操作。支持连接 高拍仪直接上传图片功能。
凭证修改：凭证在未审核、未记账的状态下，允许对其进行修改、删除。支持凭证插入功能。 可以在该模块下进行凭证打印。
凭证审核：通过权限分配设置审核员对凭证进行审核，系统自动在凭证上加盖审核印章，记 录审核人员名称，同时支持反审核功能。
凭证记账：通过权限分配设置记账员对凭证进行记账，系统自动在凭证上加盖记账印章，记 录记账人员名称，同时支持反记账功能。
凭证反审核：通过权限分配设置审核员对凭证取消审核操作。凭证反记账：通过权限分配设置审核员对凭证取消记账操作。凭证批量审核：凭证审核的批量处理，提高审核员工作效率。凭证批量记账：凭证记账的批量处理，提高记账员工作效率。
凭证批量反审核：凭证反审核的批量处理，提高记账员工作效率。 凭证批量反记账：凭证反记账的批量处理，提高记账员工作效率。
凭证(科目)汇总：把本月所有凭证中的各科目发生额自动汇总至本月科目总表中，并自动计 算出各科目本月、本季、本年发生额及余额。新版系统中，只要是录入了凭证，可以不用进 行该步操作，即可将凭证数据汇总到各个报表中。
凭证查询：对任意日期凭证进行检索查询，支持凭证多种跳转查询。支持查询一定范围内凭 证的附件数。支持凭证纸套打、凭证纸打印、A4 纸打印、A5 纸打印、凭证封皮打印等多种样式的凭证单张打印和批量打印功能。
原始凭证监管：可实现原始凭证的图片管理。
（3）数量核算
提供数量核算服务。初始化设置时，在会计科目中对有此需求的科目进行设置，设置其核算 单位。科目初始余额处除需要录入期初余额外，还需要录入数量。
录入凭证时，需要录入数量和单价，系统可自动计算时金额数据。
账簿中的科目余额表和明细账，提供了显示数量和金额的查询模式。同时专门设置了核算科目余额表和核算科目明细账两个模块以供查询数量核算的专项信息。
（4）辅助核算
提供辅助核算服务。初始化设置时，需要在辅助核算模块中设置各个类别的辅助核算的明细科目，支持单个科目添加和 excel 批量导入功能。在会计科目中对有此需求的科目进行设置。科目初始余额处需要添加核算的科目，并录入底账。
录入凭证时需要选择具体的辅助核算科目。
账簿中专门设置了核算科目余额表和核算科目明细账两个模块以供查询辅助核算的专项信息。
2.2资产管理
资产管理中包括资产和资源性资产两大部分。此模块将资产管理和资源管理合为一个模块。 包括固定资产、资源性资产、在建工程、待界定资产、资产台账、资产汇总等模块。其中固定资产模块可与资金管理相关联，录入固定资产卡片后可生成对应凭证，提供按月计提折旧功能，可在资金管理模块中自动生成累计折旧凭证。
系统提供多种条件的便捷搜索功能。可对数据进行 excel 导入和 excel 导出操作。
（1）固定资产
分为房屋及建筑物和其他类资产两大类。按经营性进行分类可分为经营性资产和非经营性资产。资产信息包含基本信息、使用状态、资产凭证信息、其他信息，提供上传平面图附件、 实物图附件功能。
资产管理的固定资产模块可与资金管理模块相关联。录入好固定资产卡片信息后，可在资金 管理中生成该固定资产的记账凭证。
（2）资源性资产
分为农用地、建设用地、未利用地林地三大类。按资源性质可分为经营性和非经营性资产两 大类。资源信息包含基本信息、四至信息、其他信息，提供上传平面图附件、实物图附件功 能。
（3）在建工程
在建工程信息包含基本信息、投资预算、账面数、其他信息，提供上传招投标文件附件、合 同附件、平面图附件、实物图附件功能。
（4）待界定资产（账外）
包含基本信息、使用状态、其他信息，提供上传平面图附件、实物图附件功能。
该模块可与资金管理模块相关联。录入好信息后，可在资金管理中生成该资产的记账凭证。
（5）资产台账
包含经营性资产、非经营性资产、经营性在建工程、非经营性在建工程、农用地、建设用地、 未利用地、林地。提供了数据的查询功能。
（6）资产汇总
包含资源性资产、固定资产及在建工程两大类。可对数据按类别进行汇总查询。
（7）累计折旧
此模块将会提取上满足折旧条件的固定资产信息，可进行单条信息和批量信息折旧操作。系统会根据固定资产中录入的原值、预计净残值、已提折旧、预计使用期数、已使用期数、折旧借方等信息在后台进行计算，最终生成一张计提折旧的凭证。本系统折旧方法为直线法， 按月计算折旧额。
（8）资产处置
可对资产进行报废或毁损、出售和对外投资三种方式处置。
2.3合同管理
提供合同登记、合同查询、到期提醒、收付款提醒、合同统计功能。提供多种形式的查询检索。
2.4统计分析
提供对资金管理和资产管理两个模块的数据进行分析、汇总、查询的功能。支持 excel 导出功能，并提供多种样式的打印功能。
2.5三资预警
提供记账进度预警、资金赤字预警、大额资金预警、预警设置等功能。市级管理员需设置各 个预警的指标，系统会根据各个指标的数据以及记账的数据进行匹配，自动生成各项预警提示。
记账进度预警：提供市、区县、乡镇、村级的各个经济组织的做账状态展示，可罗列出每个 经济组织的当前财务日期，如果有延迟做账的情况，可列出具体延后月份数。
资金赤字预警：各个经济组织中当现金或银行存款科目的科目余额小于资金赤字预警设置的 指标时，数据将会汇总到此预警中，且可罗列出该科目的余额数值。
大额资金预警：各个经济组织中当记录的凭证金额大于大额资金预警设置的指标时，该凭证 的凭证号和金额将会汇总到此预警中。点击凭证号可穿透到此张超额凭证中，查看详细的凭 证信息。
2.6三资公开
根据财务数据提供各种财务公开、阳光村务的公开报表，每个报表均提供 excel 导出和各种样式的报表打印功能。
· END ·
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