这两天看到了一位网友的：在国企已经工作了20年，个人养老金账户就这么点钱（21.71万元）。 15年后退休，不知道到时候能领取多少养老金呢？
说实话，国企工作是属于人们眼中的体制内的“铁饭碗”。工资待遇高，各种福利待遇真的不错。小编翻看了一下自己个人账户里的钱，参保16年只有不足5万元。这位朋友参保20年，个人账户就有21万元，真的太厉害了，缴费基数一定不低，别不知足了。未来退休后养老金也不会低到哪里去。
2000年以后参加养老保险，产生的养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，而且具体计算公式还是全国统一的。
（一）基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1 本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
（二）个人账户养老金等于个人账户的累计储存额除以退休年龄确定的计发月数。
如果参保20年养老保险个人账户能有21.7万元，按照江苏省的养老保险缴费基数估计，其平均缴费档次应当在200%以上。假设未来也是按照200%缴费的，这样平均缴费指数就是2。
平均缴费指数是2的情况下，缴费年限35年，基础养老金实际上可以领取52.5%的退休上年度社会平均工资。
15年后的社会平均工资能是多少呢？社会平均工资现在一般也称为养老金计发基数。江苏省2021年的养老金计发基数是7974元，如果按照每年增长5%的速度计算的话，15年后能够实现翻倍没有问题。
假设退休时养老金计发基数是1.6万元，计算出来的基础养老金结果将是8400元每月。
个人账户养老金计算的时候，需要知道个人账户的余额。首先其实应当计算的是目前21.71万元的余额，每年计算利息在15年后能达到多少钱？
2021年养老金的记账利率是6.69%，并不排除未来养老金计算利率下降的可能。我们也按照15年平均年化利率5%计算，由于是复利计算预计仅现有的养老保险个人账户余额未来将会达到43万元。
然后，计算不断缴费的15年能形成养老保险个人账户多少钱？由于社会平均工资水平不断提高，缴费基数也会不断提高，按照200%缴费的话，养老保险个人账户每年的记入额度以及本息都会增加。
如果最后一年是按16,000元的200%基数缴费，进入个人账户的钱数是15360元。由于每年社平工资增长率是5%，假设养老保险个人账户记账利率也是5%，实际上这种情况下每一年的缴费算上记账利息以后，形成的个人账户累计储存额，跟最后一年记入个人账户的钱数完全一样。因此这15年缴费记入个人账户的钱数将是23万元。
两部分相加，预计未来退休时养老保险个人账户的余额是66万元。当然未来大概率会延迟退休，可能还会多加几年保险，个人账户会更高。
另外,也不一定，未来的个人账户计发月数还是现在的50岁195个月、60岁139个月。因为十四五规划已经明确要修订养老保险个人账户计发月数了。假设退休时的计发月数是195个月吧，这样相对计算出来的养老金较低。不能过于乐观，不是吗？
经计算，每月个人账户养老金将是3380元。
两部分养老金待遇相加，能达到11780元。当然这并不仅仅是结束，而仅仅是开始而已。
退休以后养老金还会年年增长，参保人去世以后还可以领取丧葬补助金和抚恤金，养老保险个人账户余额如果有剩余还可以继承。
所以，我们的养老保险制度实际上是非常划算的一种保障，尤其是对于企业较高基数缴费的人更划算。
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