#创作挑战赛#
很多人缴纳社保都是冲着养老与医疗保险去，而其他三个保险，失业、工伤、生育的关注却不是很高。这主要是因为养老保险关系着我们将来退休后是否能够领取养老金的问题，而医疗保险更是与我们的身体健康息息相关。
养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。也就是当我们达到一定年龄，不能工作，没有收入，我们可以领取养老金，以保障我们的基本生活。而养老金的主来源就是我们缴的养老保险费用和国家的财政补助，截至今年十月份，我国已有102871万人参与到各种类型的基本养老保险中，截至九月底，社会保险基金累计结余7.24万亿元。
而我们想要在退休时领到养老金，就必须在退休前缴纳养老保险费用，缴纳的时间需要累计达到15年以上。具体的缴纳费用根据不同的养老保险形式也有所不同，在职职工的养老保险，也就是社保中的养老保险，缴纳金额是由缴费基数乘以缴费比例，按月缴纳，由单位与个人按比例承担。
缴费基数是根据当地上一年社会年平均工资除以12得来，这个缴费基数只是一个标准基数，而实际缴费金额是与我们实际工资挂钩的。当我们的实际工资在缴费基数的60%—300%之间时，就按照实际工资为缴费基数，如果低于60%的，就按60%缴费；高于300%的按300%缴费。因为统计的口径是平均工资，所以是存在按60%标准缴费的，这并不与最低工资标准相冲突。
假如当地公布的基数是3000元，那么实际缴费基数就是1800元—9000元之间。如果你当月工资只有1500元，那么需要按1800元的基数缴费；如果当月工资是10000元，那么就按照9000元的基数缴费。
在确定了缴费基数后，就需要确定缴费比例。养老金的缴费比例各地区会有所差别，但大体上是单位缴纳16%（少部分地区在16%—20%之间），个人缴纳8%。如果按上述标准基数计算，那么单位就需要每月缴纳600元，个人缴纳240元。
在养老保险费用收缴上来以后，会建立两个账户，一个是统筹账户，一个是个人账户。统筹账户就是我们说的养老基金，个人账户类似于我们在银行办理一张银行卡，每月往里面存钱。两个账户的资金分配是公司缴纳的16%划入统筹账户；个人缴纳的部分全部划入个人账户。
如果我们在退休前累计缴纳了15年（或以上），那么在规定的退休年龄，就可能领取养老金了。养老金的组成也包括两部分：一是基础养老金，一是个人账户养老金。
基础养老金=计发基数×（1 平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。缴费指数就是之前提到的实际缴费基数与标准基数的比，取值范围在0.6—3之间，计发基数与上一年社会平均工资挂钩。
个人账户养老金=个人账户余额÷139。个人账户余额就是前面提到的个人缴费以及账户内产生的利息。139是计发月数，按不同退休年龄有不同的计发月数，139是退休年龄为60岁的计发月数。
假如我们一直按标准基数缴费，缴费20年，个人账户余额10万元，退休时养老金计发基数是5000元/月，那么我们能领到的养老金就是：基础养老金=5000×（1 1）÷2×20×1%=1000元，个人账户养老金=10万÷139=719.42元。最终可以领取的养老金是1719.42元，这个金额每年会变动，因为计发基数会变动，并且都是呈增长趋势。
前面提到了个人账户就相当于是自己办理的银行卡往里存钱，退休时再按月取出来。如果是中途参保人去世了，那账户里面的钱怎么办呢？按相关规定，个人账户里面还有余额时，参加人离世，个人账户可被继承，也就是说相关继承人可以凭借证明提取剩余的余额。除此之外，如果是参保过程中退保、定居国外等情况，也是可以退还个人账户余额的。
因为养老保险需要累计缴满15年，但是我们很多人可能并不会在一个地方工作15年，那我们的保险怎么办呢？退休的时候怎么领取呢？
如果说我们出现了工作、生活地域的变动，因为各地的缴费与退休规定不一样，那么我们可以进行养老保险的转移合并，只要合并后累计满15年，依然不影响我们退休时的养老金领取。养老保险的转移并不是说走到哪里就要转到哪里，以下的情况不建议转移：
临近退休，在一线城市民达到领取条件，不建议转移养老保险。因为养老保险是与当地的社会平均工资挂钩的，一线城市的社会平均工资要高于其他城市，所以在一线城市办理领取手续更划算。但是下面一些情况需要转移：
参加地无法达到领取条件，那么就要将所有地方缴纳的养老金转移至户籍所在地，最后按户籍地领取养老金。另一种情况是落户、买房买车、小孩上学等有社保缴费年限要求的，建议转移合并。如果出现多地缴纳的情况，最后到底在哪里领取养老金，我们可以参照下图：
最后说一下养老保险的补缴，养老保险的补缴主要是缴费年限累计不够的情况，具体的补缴方式有下面几种：
第一种方式可以按年补缴。主要针对与累计时间相差较短的（一般是三年左右），通过按年补缴，使缴费年限达到15年，这样就可以按正常年龄退休了，但是这里面可能存在滞纳金的问题。
第二种方式是延迟退休。到法定退休年龄了，但是养老保险还没有累计满15年，那么我们可以继续上班，正常缴纳保险，至到累计满15年。但是延迟退休，最多只能延迟5年。
第三种方式是一次性补缴。一次性补缴的意思是一次性缴满15年，但是在显然对于按月缴纳的人来说不公平，所以这种方式只针对一些特殊情况，比如在规定年限之前退休的国有企事业单位职工；下乡知青等等。
第四种方式是转变保险形式。由在职职工养老保险，转为城乡居民养老保险。城乡居民保险是按年缴纳的，部分地区允许一次性补缴，如果差的时间太多，可以考虑，或者是建议采用这方式，因为这种方式办进起为比较麻烦，最重要的是城乡居民养老保险待遇比在职职工的要低。
最后一种方不建议采取，那就是停缴社保，将个人账户的余额全部取出，不再享受养老保险待遇。这种方式是最不划算的，不建议采取。
养老保险关系着我们将来退休后的基本生活问题，千万不能因为眼前需要缴纳的费用而拒绝购买。在退休前，我们还有能力解决经济问题，即使某一阶段可能出现经济困难的情况，但是咬咬牙可能也就挺过去了。等我们老了如果基本生活都困难了，那可能将所剩不多的牙咬碎了也没有能力解决。
（敬请关注下期有关医疗保险的知识，如对灵活就业人员养老保险、城乡居民养老保险感兴趣的朋友，欢迎留言讨论！）
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