年收入15万,很多人都已经能实现了,但年收入15万,可能需要交几千元的个税,具体需要交多少,如何能实现0缴税。

一年收入多少需要缴纳个税(个税需要缴纳多少)(1)

我是银行理财师,今天我们就一起来计算一下,年薪15万,正常需要缴纳多少税收。

南京一家企业的职工,小张年薪15万元,单位给缴纳五险一金,平均月薪1.25万。

江苏社保缴费基数为4250元,社保缴费上限为4250*300%=12750元。

所以小张的社保可以按照其平均月薪为月缴社保基数

专项扣除

养老保险,职工养老保险个人缴费为工资的8%,养老保险个人月缴费为12500*8%=1000

医疗保险,职工医疗保险个人缴费为工资的2%,医疗保险个人月缴费为12500*2%=250

失业保险,职工失业保险个人缴费为工资的1%,医疗保险个人月缴费为12500*1%=125

住房公积金,住房公积金个人缴费为工资的12%,住房公积金个人月缴费为12500*12%=1500

整理完以上信息,我们来计算下个人所得税

个人所得税应纳税所得额=150000-60000-(1000 250 125 1500)*12=55500

适用10%的个人所得税税率

个人所得税=55500*10%-2520=3030

3030元的税费不算低,我们看一下如何进一步节税,分为两种情况

一年收入多少需要缴纳个税(个税需要缴纳多少)(2)

无专项附加扣除

在小张入职时,将个人的工资待遇签订成,工资薪金12万,年终奖3万。

那么小张的工资薪金应纳税所得额=120000-60000-(1000 250 125 1500)*12=25500

工资薪金个人所得税=25500*3%=765元

年终奖个人所得税=30000*3%=900元

年度个人所得税=765 900=1665元

个人所得税节省了1365元

有专项附加扣除
  1. 育有一子,已满3周岁,子女抚养每月1000元定额扣除
  2. 独生子女,父母已满60周岁,赡养父母每月2000元定额扣除
  3. 有住房按揭贷款,每月房贷利息1000元定额扣除

个人所得税应纳税所得额为120000-60000-(1000 250 125 1500)*12-(1000 2000 1000)*12=7500

个人所得税应纳税额=7500*3%=225元

个人所得税节省了1365元

那还能不能进一步节税呢?

可以,能从三个方面着手

一年收入多少需要缴纳个税(个税需要缴纳多少)(3)

1.参加继续教育,提升自己的学历,对自己未来的发展也有帮助,这样可以每年3600定额扣除或每月400的定额扣除

2.参加单位的企业年金或职业年金计划,这样个人每年按4%缴费,可以税前扣除,不过参加年金计划的属于递延纳税,在未来领取年金的时候,如果超过个人所得税起征点,还是要交个人所得税的

3.所在单位能够提高社保缴费基数,这样专项扣除金额会提高,从而降低个人所得税应纳税额。

当然也可以响应国家鼓励生育政策,生育二胎来享受生育津贴,提高专项附加扣除,

通过以上一些操作,我们就可以将个人所得税的纳税额降为0了。

一年收入多少需要缴纳个税(个税需要缴纳多少)(4)

像通过在税收洼地注册个人独资企业或者合伙企业,将个人所得转变为经营所得,这种方式并不适合我们普通工薪阶层,另外也容易被认定为偷漏税。

税收是‬调节收入‬,缩小‬贫富‬差距‬,实现共同富裕的手段‬,我们要‬履行‬自己的‬纳税‬义务。

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