马上年底了，财务人员的工作逐渐更繁忙了。但高效工作的同时，更要注重严谨。不可忽略财务报销注意事项哦。需要仔细核查的方面，为大家总结如下：[比心]
一、票据与实际业务吻合
这是费用报销中最基本的常识知识，比如：去采购一批物料，按理应该取得商品购销发票，但最后到财务报销时使用的是接受服务的发票，这样牛头不对马嘴，自然不允许报销。
二、附件能有力支撑费用发生的真实性
附件与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性。如：
1、实物资产
如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，应有入库单、入库单签章；审批手续应齐全；大额采购应有采购合同，应有质量验收合格证明；发票日期和发票金额应与采购合同对应。
2、业务招待费
业务招待费报销，应按报销流程审核签批，大额发票应有消费清单。
3、差旅费
差旅费报销单内容应填写齐全，所附的车票应为去出差地的车票、餐饮、住宿发票应为出差地的发票、发票体现的人员应与派出的人员人数相吻合。
4、会议费
会议费报销应有会议通知、参会人员名单、签到表等资料，不得有与会议无关费用（如旅游费）列支。
5、运费
运费报销应有运费报销单，起运地和运达地应与运费报销单相吻合。
三、取得的发票符合税法要求
1、发票类别恰当。水电费、各类外包服务费、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用增值税专用发票报销，但吃饭的发票、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的发票等使用增值税普通发票报销即可。
另外，取得增值税专用发票报销的一定要在发票开具的360天内报销，如果超过360天报销，税金无法抵扣。
2、发票本身要合法有效。取得发票上须加盖销售方发票章，且与销售方名称一致；报销的手撕非机打车票上应有国税监制章；并且有防伪识别码或水印。
四、费用报销单填写要点
1、费用报销单或差旅费报销单上签字必须齐全。
2、报销单填写要规范
①小写金额与人民币符号之间不得有空格；
②大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；
③报销单上字迹不得涂改和勾抹；
④大写金额书写应正确；
大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万
⑤大写金额与小写金额应一致；
⑥项目填写要完整，报销部门、报销日期、事由、附件张数不得漏填。
3、报销票据的粘贴
①票据粘贴要有秩序：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整。
②火车票、飞机票上日期、票价等重要信息，不得被胶水粘住，要保证票据信息可见可查。
