每次帮客户做投保申请的时候，我都会提醒受益人很重要，一定要填上。一般来说，父母给孩子投保，受益人默认为投保人；成年人（18岁以上）投保，则需要指定受益人。受益人可以是一个，也可以是多个，如有多个受益人，需指定各自的份额，总份额是100%。另外，也可以指定候补受益人，以防万一。
为什么一定要建议客户指定受益人呢？
我们先来看一下《保险法》（2015年修正）第42条的规定：
第42条规定了保险金作为被保险人的遗产的情况，在没有受益人或受益人指定不明确的情况下，保险金会被作为被保险人的遗产进行处理，落入遗产，就要和被保险人的房产、银行存款等做同等的继承处理，要经过公证处的公证，还要缴纳一定的税费，导致遗产缩水。另外，如果被保险人有债务，遗产部分会被优先用于偿还被保险人的债务，那继承的份额又会大打折扣。
保单指定了受益人，则由受益人提交相关资料给保险公司，然后获得理赔金，过程简单、保密，获得的理赔金，可以用于处理被保险人其他身后事宜的花费，也可以作为受益人的一笔收入来源， 并且免交个人所得税，不被用于偿还受益人的债务。
第42条也规定了受益人先于被保险人死亡，而又没有指定其他受益人的情况下，也是作为被保险人的遗产处理。所以这就体现了候补受益人的重要性，或者在受益人先死亡的情况下，一定要及时指定新的受益人。
第42条第3点规定，若是受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，而没有其他受益人的情况下，同样会被作为被保险人的遗产处理。什么情况下，受益人会丧失受益权？比如受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失受益权。所以可以指定多个受益人。
以上就是保险金作为被保险人遗产的情况。
回到我们题目中的问题：当受保人身故，理赔金还未来得及领取，受益人又身故了，是谁的遗产，该怎么处理？
《保险法》第42条中，最后一句话是：受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。所以死亡的顺序就非常重要了，只要受益人先死亡，那就是被保险人的遗产。而受益人后死亡，则是受益人的遗产。
举个不太恰当的例子（以这次突然爆发的疫情为例）：
A先生给自己买了一份寿险保单，受益人写的是配偶（100%），他们有一个孩子，4位双亲，生活非常幸福。可惜天有不测风云，一家几口都感染了新冠病毒，后来A先生先去世，配偶还未来得及去办理理赔手续，也去世了。A先生的寿险保单该怎么继承呢？
在这个案例里面，受益人是后去世的，所以A先生的寿险保单理赔金是配偶的遗产，根据《继承法》规定的遗产继承顺序，继承人是他们的孩子及配偶的父母，各1/3的份额。
A先生买的保单，最后自己的父母却没有得到任何的赔偿，是不是有点不近人情？没办法，这就是法律。要解决这个问题，只有在当时配置保险的时候，把自己的父母作为受益人之一。或者购买多份保单，写上不同的受益人的名字。
看看自己手里的保单，写上受益人了吗？
