电信网络诈骗陷阱不断升级
诈骗分子不仅针对普通群众实施诈骗
同时还将目标瞄准了跟钱打交道最多的职业——财会
年关将近
请务必警惕“假老板”诈骗“真会计”的骗局
01收到电子邮件后加入群聊
近日，某公司的会计吴女士上午在公司时，突然收到一封电子邮件，发送人显示为陈总，内容是：公司决定建立一个工作群，群号附在内容后面。
吴女士看到陈总是公司的领导，以为公司年底有紧急事务要处理，于是进入了此封邮件中的所谓工作QQ群。群内除了陈总和吴女士还有另外两人，都是公司其他部门的领导。
群里陈总告知自己正在外谈事情，不方便接听电话，如果有事情在群内告知联系，还让吴女士查询一下公司账户余额。
吴女士看群里都是公司核心领导，头像名称都没有问题，并没有多去怀疑这个工作群的真假性，以为自己是在接受公司老板的“工作指令”，于是就按照老板要求：先是把公司账户余额的截图发群里，然后按照“陈总”的安排，向指定账户转账20余万元。在此期间，“陈总”还告诉吴女士“相关手续后补”。
之后，“假老板”还要求吴女士继续进行转账，吴女士这才给陈总打了电话，后陈总表示没有这回事，吴女士这才发现被骗。
存在问题：吴女士没有核对邮件发件人真实身份，吴女士身为财会人员，也未核实公司QQ群真实性，错误地将仅名字相同的群内成员，默认为公司同事。吴女士在QQ群内收到所谓“领导”的转账要求，未电话联系找老板确认，且未按财务规定办理相关手续，仅以所谓“领导”一条指令便将公司款项转出，造成损失。
提问：为什么要让会计先发账户余额？
答：一方面骗子需要根据公司余额进行相对应话术，例如一个公司并不是很大，余额仅20万元，骗子话术要转账300万，即露出马脚。此类案件骗子是根据图片中相应的公司账户的余额，制定对应的话术进行诈骗。而另一方面，骗子还可以根据即将完成的行骗金额，从而作出相应的洗钱准备。例如诈骗20万和诈骗200万，对应洗钱的规模就不同，一旦钱骗到了手，可以最快速度转移、分解。这就是为什么冒充老板诈骗财会人员一旦发生，追赃难度极大的重要原因。
02加了“领导”微信后被拉入群聊
某日，王会计的微信收到了一条好友申请，对方昵称为“徐某”，且对方头像和现实生活中公司老总徐某的一模一样，王会计本有些疑惑为何“徐某”重新添加了好友，“徐某”发来的信息说加错了，打消了王会计的顾虑。
没过一会儿，“徐某”将王会计拉入了一个工作群。群里有“徐某”、王会计和另外一位“同事”，“徐某”先询问“同事”项目跟进情况。之后提起有一家合作公司给公司账户打了一笔30万元的款项，需要王会计查看到账情况，随后“徐某”就发了一个转账截图到群里。但王会计查询后发现，公司的账户并没有收到这笔款项，“徐某”解释称跨行转账会有些延迟，让王会计把公司账户余额发在群里。随后，“徐某”又让王会计转9.8万元到一个私人账户里，并备注上合同付款。王会计称这是私人账户不好做账，但“徐某”态度强硬且表明这个可以开票，王会计最后还是进行了转账操作。过了一会儿，王会计发现30万迟迟未到账，于是至徐某办公室询问，至此发现被骗。
存在问题：王会计新添加“老板”微信，未仔细审核新号的真实性，被拉进群中，没对所谓的微信工作群和“老板”真实身份进行核实。而且，王会计虽对转账要求存疑，但只因“老板”态度强硬，就未按规定呈批便作出转账行为，可见该公司财会制度未落实到位。
提问：为什么骗子要先添加微信？
答：此类案件与前笔案件不同之处在于，前者是受害人主动加入QQ“工作群”，后者是被动添加微信，而后被拉入微信工作群。无论是QQ工作群，还是微信工作群，只要你主动添加、默认通过，骗子也对“警惕性”进行了一个筛选过程，即不主动加、不默认通过的一群会计们相对不容易受骗，而相反，自己进了群的，微信默认通过的，这批“会计们”离被骗也不远了。这也是骗子们“高效工作”的一个逻辑。
提问：两个案件虽然手法有些不同，相同点在何处？
答：虽然冒充领导诈骗财会人员的案件手法一直在变，有守株待兔等你进群的，有主动出击等你点击通过的，还有迂回战术冒充银行人员先电话，后与你加微信、QQ的等等。但是谨记第一步很关键，在添加任何QQ、微信好友，任何群的时候，请一定要电话核实。同时，此类案件抓住会计们因为仅为员工身份，与老板不对等的身份，出于对老板的畏惧心理，很多员工害怕与老板直接电话沟通。但请各位会计记住，与被老板骂一顿相比，由于违反财会制度导致公司巨大财产损失，孰重孰轻？
诈骗套路
01
诈骗分子通过不法渠道获得公司、企业的对应高管信息，而后伪装成“领导”，通过微信、QQ添加上好友或者通过发送邮件要求进入工作群。
02
诈骗分子假装“领导”与受害人谈论工作上的事及询问公司账户余额，制定对应话术，并为下一步洗钱做好充分准备。
03
诈骗分子以“合同付款”“业务款”等理由诱导受害人从公司账户转账，态度强硬，多次催促，营造紧张气氛，部分案件中以伪造的转账单声称到账时间延迟博取信任后，诱导财会人员进行转账汇款。
从近年来全国各地警方发布的通告和新闻报道中发现，针对财务人员实施的诈骗仍然高发、多发，且单起案件损失金额都很大！教训深刻，希望财务人务必提高警惕！
1、在日常资金使用中，切勿以邮件、QQ、微信、短信等方式指令汇款，只要涉及转账汇款的，必须经电话或当面核实确认。
2、财会人员一定要提高防范意识，严格落实企业的财会制度，让诈骗分子没有漏洞可钻。
3、如果遭遇诈骗，一定要保存好汇款账号、账户姓名、聊天记录等证据材料，第一时间拔打110报警。
来源：江阴防范宣传
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