名企cfo的财务管理真经（编制的企业内部控制流程那叫一个详细）

企业内控体系建设应做到治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等相互制约、相互监督；决策、执行和监督应相互分离，形成制衡；不相容职务分离控制；授权审批权限范围、审批程序和相应责任清晰。实际企业经营过程中，很多负责人对于企业内部控制做的不是很到位，所以，今天也就在这里跟各位财管人员整理了一套企业内部控制流程手册，涉及的方方面面都十分详细，清晰的流程，希望可以给大家在做企业内部控制制度时提供思路！

上述有关企业内部控制制度及实施流程手册一共是涉及的22个章节，光看目录就已经很全面的，具体的内部控制方案和流程见下文！

……上述简单介绍了企业内部控制的三个部分内容，剩下的几个部门的内容已经整理成了文档，受到此篇幅长度的限制，今天就先到这里了。