#养老有道#
他山之石可以攻玉，很多朋友想要深入了解个人养老金，我推荐大家不妨先了解一下美国的401K计划icon，这样有助于深入理解咱们的个人养老金。
401K计划也称为401K条款，是指美国1978年《国内税收法》第401条K项的规定，其核心内容是：
1、该计划适用于私人公司雇主和雇员，员工每月从其工资中拿出一定比例的资金存入养老金账户，而企业一般也为员工缴纳一定比例的费用。这两部分的钱都是不交税的。
2、由公司指定一个基金公司管理公司员工的401K账户。
3、基金公司会提供若干不用类型的、专门注册为401K的基金供员工选择，从最保守的货币市场基金（一般投入在其中的资金每年有3%到4%的成长）到最激进的新兴市场基金（这种基金上下起伏巨大，可能每年增长或缩水在40%以上）。
4、员工自主选择投资组合，收益计入个人账户。投资收益不用交税，也不能取出。
5、员工退休时，可以选择一次性领取、分期领取和转为存款等方式使用。
6、纳税优惠：401K计划在税收优惠方面幅度非常大，首先交的钱不用交税而且拉低了收入水平减少了工资税，其次投资收益不用交税于是有更多的钱用于投资，第三等到退休后领取时由于收入水平比上班时低了很多，税率也就低了很多，相当于又少交了很多税。
结合咱们现在推出的个人养老金进行比较，咱们个人养老金与401K在第一点是不同的，个人养老金是完全个人存钱，与公司无关。
在第二点也不同，咱们是个人自己去银行或基金公司开设个人养老金资金账户，而且还需要先在个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户。
第三点上，基本类似，咱们的政策规定是这样的：“个人养老金资金账户资金用于购买符合相关法规的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会公布”。
第四点到第六点，个人养老金与401K类似。
这里尤其需要提醒朋友们的是，政策明确规定：“参加人可以用缴纳的个人养老金在符合相关法规的金融机构或者其依法符合相关法规委托的销售渠道（以下统称金融产品销售机构）购买金融产品，并承担相应的风险”，也就是说个人养老基金的投资风险是要自主承担的，因此在选择投资组合、选择基金公司时需要做仔细研究、谨慎决策，建议大家抓紧学习相关金融知识。
