隔壁公司刚来的小会计来找我说:姐,我想开票来着,但我进入金税盘后提示已到锁死期,无法开票了,咋回事?我问她,你这个月都抄税清卡了吗?她说:啥是抄税清卡,没人给我说呀!

不过,作为半路出家的会计新人,这种常识性的知识不知道也很正常,半路出家的我曾经对这些专有名词也不知道是啥意思。

她们公司是小规模纳税人,做日常用品批发业务的。她是老板的一个亲戚,没系统学过会计,上一个会计走时也做了交接,但她是新手,公司开票也不多,忘记也很正常。如果开票多的话,隔两天就进一下金税盘,税盘就会自动抄税清卡动作了,也不会出现锁死无法开票的情况。我告诉她,你先去税务大厅解锁,下次在你的日历或者笔记本上做一个记号,每个月初把金税盘打开一下,税盘一般会自动汇总上传、抄税清卡的,在“状态查询”里“增值税专用发票及增值税普通发票”显示锁死日期为次月,就说明你抄税清卡成功。另外,小规模纳税人季度申报的,也要每月进行抄税清卡动作,不要认为我是季度申报,就按季抄税清卡,那是错误的认知。

其实所谓抄税(本文以金税盘为例),是税控用户每个月将税控设备中上个月所开的发票信息,通过税盘系统将所有开票信息报送到税务局服务器的一项工作。

(以金税盘为例)抄税主要包括两步:抄税和清卡!这项工作现在操作越来越简单了,只要你在电脑上插入税盘,抄税和清卡都可以自动完成。每月我们只需进入金税盘,系统一般就会自动完成了,并给出提示,告诉你“金税设备已完成清卡操作”。

完成这项工作后,就是要到所在地电子税务局系统申报税了。报完税后,再次进入开票系统,上面会提示清卡完成。如果没有完成清卡动作,那就需要手动操作了,在开票系统里点“汇总处理”---“汇总上传”---“远程清卡”。(一般不会用到这个操作)

附:税控盘抄报税简易流程及常见的问题

税控盘抄报税流程

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1.登录金税盘后(自动抄报--自动上报汇总--自动清卡)

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2.登录金税盘(手动抄报)--(备注:如未能自动清卡,请点击“远程清卡”)

进入金税盘后,点击《汇总处理》--《汇总上传》--《远程清卡》

可以在状态查询里面查到抄报税状态,锁死日期显示次月日期,说明当月清卡成功。有报税资料说明已经抄税了还没报税,要记得及时报税。

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3.到所在地电子税务局系统申报税

(已经抄税了还未报税,要记得及时去报税。)

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4.逾期未申报,常出现的状况如下:

1.若每月及季度没按上述流程操作,则会导致金税盘锁死(如下图),出现这种情况请携带金税盘及纳税申报表(已申报的企业无需携带),到税务大厅相关业务窗口进行解锁处理。

如果是新手,公司业务量不大,每月开票量少的情况下,可能会忘记这项操作,这样就会有点麻烦,还得跑大厅去处理。

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2.如果报税时,点击扣款提示未抄报,不允许扣款。这是因为没有抄报先申报导致的,在申报系统里把增值税申报记录删除,在开票系统里先进行上报汇总,再去申报报表、扣款操作。

以上是我整理的关于金税盘的抄报税简易流程,仅供参考,如有不足,欢迎来讨论!

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