每天学习财务知识，关注微信公众号：yokeed66学习财会知识，了解财会行业，做到学以致用，今天小编就来说说关于销售差旅费怎么报销?下面更多详细答案一起来看看吧!
销售差旅费怎么报销
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销售人员差旅费如何报的
答：1、话费报销：
凭发票报销，但原则上每月报销初级业务人员不得超过100元，中级业务人员不得超过200元，高级业务人员不得超过300元，超过部分由个人承担，如有特殊情况（如长期出差等）必须提前做出说明（以内部联络单的形式）并经部门领导和分管领导同意后方可报销。
2、出差食宿补贴：
A、每天食宿补贴100元(省外省会城市食宿补贴200元)，若为下午12：00点后出差（当天无法返回）和返回的当天均以半天计算补贴50元；
B、若公司安排其住办事处，则每天补贴30元；
C、当天出差当天返回的午餐补贴10元；误了晚餐的晚餐补贴15元。
D、特殊情况需事先经部门领导请示分管领导同意后方可。
3、车费：
A、出差人员每天应填写“人员出差填写表”，注明每天的行程（每一个起止地点），办何事，及相应的费用，并附上相应的正规票据。无正规发票时不得用别的发票替代，发现替代一律双倍扣除，同时与正规的发票区分开来在另一张“人员出差填写表”，上注明行程、办何事、相应的费用和无发票的理由（原则上不允许有白条，否则要有充足的理由并书写表述清楚）。
销售人员报销差旅费账务处理
销售人员在预支差旅费费时：
借：其他应收款—员工名字
贷：库存现金
销售人员出差回来时报销差旅费时：
1、如果所预支差旅费未用完
借：销售费用—差旅费
库存现金
贷：其他应收款—员工名字
2、如果所预支差旅费没够，超支
借：销售费用—差旅费
贷：其他应收款—员工名字
库存现金
3、如果所预支差旅费正好用完
借：销售费用—差旅费
贷：其他应收款—员工名字
以上详细介绍了销售人员差旅费如何报的，也介绍了销售人员报销差旅费账务处理。作为一名企业的财务会计，一定要一定要明白，企业在报销差旅费的时候，是需要将差旅费计入销售费用的
以上就是本文分享的全部内容，更多财务知识，关注yokeed66。学习财会知识，了解财会行业，做到学以致用。
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