员工宿舍管理制度1、在本地无固定住所的外地员工和离家太远的员工可向经理申请员工宿舍长期住宿，值班员工及因加班晚间不便回家的员工可向员工宿舍管理员申请临时住宿；2、宿舍内严禁大声喧哗、打闹，按时熄灯休息；3、严禁损坏宿舍内各种设备设施，凡丢失、破坏者将被处以物品价值1-3倍的罚款，责任不清时，相关人员共同承担责任；4、保持宿舍区域的环境卫生，不得随地吐痰，乱扔废弃物，不得在墙上乱贴乱画，不得在宿舍内存放反动、迷信、淫秽书刊、画报及各种音像制品，不得存放任何违禁物品，否则公司将予以没收，凡触犯刑律的，公司将有关人员移送司法机关处理；5、宿舍内严禁赌博或变相赌博，严禁使用大功率电器或私接电线；6、遵守防火安全规定，严禁将易燃易爆或带有剧毒及放射性的危险品带入宿舍，严禁在房间内动用明火；7、宿舍内不得存放私人贵重物品，如有丢失，公司可协助调查但不负责赔偿；8、服从宿舍管理员的管理，宿舍内严禁留宿非公司人员；9、长住员工最迟于12时前返回宿舍，12时以后任何人不得外出（工作需要除外）；10、员工严重违反宿舍管理规定时，公司人事部将示其情形处以50-100元罚款，并有权通知员工限期搬离宿舍。消防安全管理制度1、 禁携带易燃、易爆物品进入酒楼。2、 未经公司批准，不准在办公室或其他工作场所生火（除厨房外），或使用燃油、液化石油气等灶具及其他加热设备。3、 禁止在酒楼内吸烟或乱拉电源；禁止在酒楼内燃放烟花爆竹。4、 不准在安全走火通道堆放物品或作其他用途。5、 非电工不准擅自接或拆电线、电源。6、 下班时要认真检查酒楼内的安全情况，关闭门窗，切断电源方可离开。7、 在重点部位的值班员工要坚守岗位，不得擅离职守，要防止火警的发生。8、 在厨房的工作人员，每周要对气体管道、阀门、开关、电源检查一次，发现故及时汇报。9、 发生火警不论程度大小，必须采取如下措施：1） 立即关掉火烧现场电源，并把火烧现场之窗、门关闭以免蔓延。2） 设法利用就近的灭火设备将火扑灭。3） 呼唤附近同事援助。4） 立即向保安维修部、经理、总经理报告。5） 迅速通知消防队，清楚说明火警地点、着燃物品及火势情况。6） 引导客人迅速撤离火警现场。
财务管理手册
一、意义、作用 本手册是各加盟店建立会计核算，进行财务管理的规范性指南，对强化提高加盟店的财务管理水平具有明确的指导作用。二、财务会计机构的设置2.1职能： 在店经理领导下的独立办事机构，负责协调、处理全店的财务事项和会计业务。2.2岗位设置： 财务主管、会计、出纳、材料核对、稽核、收银、仓库主管上述岗位中出纳、收银、仓库管理必须单独设置，不能与其他岗位交叉混岗；其余岗位可以规模大小确定分设或合岗。每个加盟店均需有收银员1~3员以上。三、岗位职责3.1财务主管职责：全面负责企业各项财务制度的制定和执行，严格执行国家的财务制度、税收政策，组织企业会计核算，制定、监督，执行企业成本、费用预算，编制财务报告说明书，分析财务状况；筹集、管理、调度企业资金；处理其他财务事项。3.2会计岗位职责：编制、审核会计凭证，登记总分类帐以及各类明细帐，按企业确定方法进行成本核算，编制会计报表；定期与收银台、吧台、仓库、往来客户核对帐目，清查盘点企业资产，办理其他会计事项。3.3出纳岗位职责：记录、保管现金、票据和银行存款等事项；按规定程序签发支票、本票、汇票；收受前台收银交来营业收入款项，并送存银行；办理各项企业收支事项和银行结算；按时做好每日各类资金记录、汇总、核对表；前台收银备付金、发票的抽查、发放；其他一切与现金出纳有关的业务处理。3.4材料审核岗位职责：收受、整理仓库入库单、领料单、申购单；审核购进、领用物资手续的完整有效性；核对入库单、请购单、发票、订货单是否一致；核对入库单、领料单数量金额是否准确无误，装订、保管、传送入库单、领料单、请购单；保证购进、发出物资计量、计价的准确性，编制材料汇总表和购进物资付款及往来凭证。3.5稽核岗位职责：严格执行各项财务制度；监督收银台、吧台严格执行财务规定；核对每天收银台、吧台、厨房返回的结帐单、点菜单、酒水单、海鲜单，做到单单相对，准确无误；发现问题，深入追查，及时上报；核对每日收银台、吧台、厨房各类报表，编制每日营业收入明细表，填写收银台差错记录处理意见表，随时抽查收银台、吧台帐、钱、物管理情况，做好与稽核有关的其他各项工作。3.6收银员岗位职责：严格执行财务纪律和制度；负责前台客人消费结算，监督服务员执行财务准则；准确、无误、及时、快捷、准确收妥客人应付费用，验明各种钞票真伪；保管好各种收据、票据、发票，保证营业收入款项、备付金的安全、完整，编制各类营业报表，按规定使用和保养收银用机器设备，做好收银台内外清洁卫生，遵守好各项规章制度。3.7仓库管理员岗位职责：严格执行财务制度，价格制度，验货入库制度；按《食品卫生法》和相关规定保管好各类物资；严格请购、审批、入库验收、领用手续；严把验货入库关，杜绝腐败、变质、质差物资流入企业；对保管物资做到勤进快出，先进先出，保质期限近先出；对保管物资勤查常翻，定期盘点，帐目日清月结，及时整理、传送各类单据，保证原材料核算的准确、及时，保证仓库物资的安全、完整，做到帐帐相符，帐表相符，帐实相符。四、人员的选聘4.1选聘方式：按《人事管理手册》规定进行4.2基本素质要求：具有忠诚守信、认真负责、坚持原则、公私分明的良好的道德操守；具有相当的业务技能，熟悉本岗位的各类政策要求和业务处理规范；具有较好的人际沟通、协调能力；身体健康。4.3财务主管：具有高度的责任感，强烈的事业心，通晓熟知国家财务制度和税收政策，高度熟练的业务技能，较丰富的财务管理理论水平和实践经验会计核算组织经验；较强的人事协调、人际沟通能力，一般应具有财务会计专业大专以上文化，中级以上职称，从事专业工作五年以上。4.4会计：具有高度的责任感和事业心，熟悉国家财务会计制度规定和税收政策，熟练的业务技能，具有一定的财务管理理论水平和实践经验，较好的人事协调、人际沟通能力；一般应具有财务会计专业大专以上文化，初级以上职称，从事专业工作三年以上。4.5出纳：具有高度的责任感，较强的事业心，熟悉银行结算规定，具有一定的财务会计专业知识，较熟练的出纳业务技能，一般应具有财务会计中专以上文化，持有会计上岗证，从事过出纳工作，工作记录良好。4.6材料核对：具有较强的责任感和事业心，熟悉会计事务处理的原则，具有一定的财务会计知识，较好的人际沟通能力，一般应具有中等以上专业文化水平， 从事过财务工作一年以上。4.7稽核：具有强烈的责任感和高度的原则性，熟知国家财务制度要求，熟悉收银业务技能和一般要求，具有中等以上财务会计专业文化，从事过会计或收银工作，一般以女性为宜。4.8收银员：女性：高中以上文化程度，具有一定的收银工作经验，责任心强，较好的外貌形象和人际交往沟通能力。4.9仓库管理：具有高度的责任心和原则性，具有高中以上文化程度，懂得仓库管理，能吃苦耐劳，以中年健康者为宜。五、会计核算5.1会计制度：执行国家财政部颁发《旅游、饮食服务行业会计制度》。5.2会计核算方式：一般应采用“会计科目汇总表核算”方式，其核算流程如下：
5.3税务登记：备齐工商执照副本、企业组建的有关文件资料、组织机构代码证、法人身份证复印件、办税人员照片、企业公章、财务专用章及当地税务机关要求提供的其他资料文件，于开业前到当地所属税务办妥税务登记事项，取得税务登记证正本、副本、发票准购证等；购买营业用发票和印花税发票，以备使用；与税务机关指派专管人员衔接，了解和掌握各项税务政策和规定。将税务登记证正本悬挂在营业场所指定位置，副本存放于办税人员处。5.4开设银行帐户：选择资信良好、功能齐全、服务优良、距离营业办公地最近之金融机构，开设企业银行帐户，办理结算登记手续，预留财务印鉴章和法人印鉴章，购买支票等各类银行结算用票据，签订信用卡联行消费协议，确定POS机的安装调试日期（不得迟于开业前三日）。5.5购买、印制各类帐、表、凭证：按会计核算的需要购买各类会计帐簿、凭证、报表、三联收据、三联缴款单、科目汇总表、各类财务办公用品、印制各类内部用凭证、表格（具体式样、方式附后）5.6安装收银软件（有条件的情况下）：在收银员培训开始时，将收银软件装入收银电脑并调试正常，输入预定菜谱，以备培训、营业使用。5.7餐单的印制、管理：所有餐单都必须按顺序编号，即在印刷时印上事先排好的编号于餐单右上角处；未发放的餐单统一存放于稽核处，发放时，应将领用人、领出的张数、号码逐一登记在餐单发放登记簿上。餐单使用时，必须按顺序逐张使用，今天使用的第一张餐单号码必须接续昨天使用的最后一张餐单的号码，不得跳号、倒序使用餐单。若有作废餐单，应注明“作废”字样，并经经理签字确认附在新开的餐单后交稽核处。以保持顺序编号的完整性。5.8菜单的印刷：菜单酒水单必须统一印制，不得用其他纸张替代；菜单一式三联，酒水单一式两联，各联应用不同颜色纸张印刷，以利分辨、归类、管理；印刷须用无法擦去字迹的纸张，并用不易擦去字迹的笔填写，以防私自涂改，
5.9表格印刷：其他各类营业报表、汇总表、缴款单、验收入库单、领料单、物资请购单的印刷5.10成本费用的划分：按国家财政部颁发的《旅游、饮食服务行业会计制度》规定执行：成本类：在经营过程中发生的各项直接支出计入营业成本。包括：直接耗用的原材调料、配料、辅料、燃料、食品、饮料、酒水的成本。费用类：包括营业费用、管理费用、财务费用。经营过程中发生的间接支出，无法直接进入成本的支出。营业费用包括：运款装卸费、包装费、保管费、燃料费、水电费、展览费、广告宣传费、邮电费、差旅费、洗涤费、清洁卫生费、低值易耗品摊销、物料消耗、经营人员的工资（含奖金、津贴和补贴）、职工培训费、工作餐费、服装费以及其他营业费用。管理费用包括：公司经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、劳动保护费、董事会费、外事费、租赁费、咨询费、审计费、诉讼费、排污费、绿化费、土地使用费、土地损失补偿费、技术转让费、研究开发费、税金、燃料费、水电费、折旧费、修理费、无形资产摊销、低值易耗品摊销、开办费摊销、交际应酬费、坏帐损失、存货盘亏和毁损、上级管理费以及其他管理费用。财务费用包括：企业经营期间发生的利息净支出、汇总净损失、金融机构手续费、加息及筹资发生的其他费用。成本费用的核算应严格遵循权责发生制原则、配比原则，严格区分本期成本费用与下期成本费用的界限，直接费用与间接费用的界限。5.11日常费用支付：借取现金、支票应由借取人填写借款单，述明事由，经经理签字后，由出纳支付，支票应填写收款单位、名称、用途、金额，严禁使用空白支票和空头发票。费用报销：应由报销人填写相应费用报销单，并附有效原始单据，述明事由，经经理签批同意后，财务主管审核同意，出纳照单支付。5.12财务报告：每月终，会计人员应及时编制会计报表：资产负债表、损益表、费用明细表、现金流量表等各类报表，报告当月企业营业状况、费用、成本、资金状况。财务主管依据会计报表，编写财务分析说明，并连同报表装订成册报送经理审阅，以总结本期经营效果和指导下个营业期间的工作。5.13纳税：在当地税务机关规定的报送期前，将资产负债表、损益表、营业税申报表、各类附加税费申报表填写完毕，盖上企业公章，经办人名单等，报当地税务机关；填写纳税票（按营业税及附加税费申报表数据填列）经税务机关审查盖章后，到开户银行交纳相应额度税金。六、前台收银6.1准备：按本店规定着装，做好收银台内外及个人卫生；检查收银电脑等各类收银设备的运行状态和清机状况；发现收银等设备异常或损坏，应立即向经理汇报，并与工程部取得联系，由专业维修人员维修，不得自行开机处理。在出纳处领取备用零钞、发票、三联收据、缴款单等营业用票据；备好印章、印台、菜单、酒水单，将复写纸按菜单、酒水单页次置入其中，分别放置规定位置，以备营业使用。确定收银员分工，按收单、盖章、打单、收款顺序的操作位置上岗。6.2营业6.2.1收单：收到服务员送来的点菜单、酒水单由收单人在各联上盖上本人名章。将收银联传打单人，其余各联交服务员（一联服务员留存，以备客人核对，两联送传菜部传菜用），酒水单一联交吧台，一联传打单人，以备结帐使用。打单人收单后，应将取菜单、酒水单按台号归类，放置于规定位置，等待客人结帐时使用。6.2.2加菜（酒水）：按上述程序同样处理。6.2.3退菜（酒水）：客人退菜由服务员开具退单，并由经理（或部长）签字后，按收单的相同程序办理，客人退酒水时处理方式与退菜相同，但应有吧员签字确认收回酒水。若因质量退菜，程序相同，但应由经理签注“厨师长买单”字样，厨师长签字认可，从厨师长当月工资中扣回。6.2.4结清：菜品临时结清，由传菜班开具估清单（注明估清时间），经经理审核签字后传收银台。若估清时收银帐单已打制完毕，由经理在点菜单和收银帐单上同时划掉此菜，并签字确认，收银员应重新计算收银单合计并打制新收银帐单。6.2.5打折：客人要求打折，应由服务员向经理说明情由，经理在结帐帐单上签字确认后，方才按合计金额（剔除酒水、香烟、海鲜金额）乘折扣率，重新计算应收款额。6.2.6免单、赠送：向客人赠送菜品、酒水或免单时，均应由经理在收银帐单上签字认可，并注明赠送对象。6.2.7结帐：宴会客人结帐，由领班以上人员签字确认并结帐。客人要求结帐时，收银员应按菜单、酒水单记录逐项输入收银电脑，打制收银餐单，制单完毕，将收银餐单交服务员送客人确认后收款。收到款项或客人挂帐签单，应由收款人员分别在收银帐单上加盖“现金收讫”或“转帐收讫”印章，并将该台号所有取、退菜单、酒水单附于收银帐单后装订整齐，以备稽核。○1现金结帐：客人使用现金结帐，收款人从服务员手中接过现金后，应立即当面点款、验钞, ，并与收银餐单合计数核对，确认数额、真伪，发现票面异常或长、短款，应当面向服务员提出，并暂缓收款，由服务员持原交来全部现钞与客人接洽，经核对无误后，再按上述程序收款，并在收银餐单上盖上收款人名章，将所有单据完整装订放置，同时将现金按票面、币种分置现金收款柜内。○2支票结帐：收到服务员送来的客人结帐支票，应索取客人身份证、联系电话、工作证件；查验支票填写是否清楚，开户行是否属同城范围，印章是否齐全，盖印是否清晰，有无限额结帐金额是否超限，票面是否整洁、无折、划痕等，合格后，将客人姓名、身份证号码、工作证件号码、单位名称、联系电话，填写于支票背面，同时将本店全称填写于支票收款人栏内，将收银餐单合计收款额填写于支票大
、小写金额内，将所有单据完整装订放置，同时将支票按结帐顺序放置收款柜内。注意事项：一般结帐时不收取非签单客人支票，收取支票，不兑换现金；支票不合规，应予拒收，请客人换取新支票或采用其他方式结帐。○3信用卡结帐：收到服务员送来的客人结帐信用卡，应按以下程序结帐：请客人临柜结帐；将信用卡置入POS机，请客人键入密码，查验POS机显示窗，刷卡通过，由收款人键入收银餐单合计金额，未通过，请客人改换结帐方式。刷卡完毕后，请客人在信用卡单各联上签名，同时核对其签名式样是否与信用卡背面签名式样符合，不符，同样请客人改换其他方式结帐，收妥帐款应将单据装订完整放置，同时将信用卡单装订顺序放置于收款柜内。○4签单挂帐：客人要求签单挂帐，由服务员问清客人单位，并请客人在收银帐单上签名。收银员到客人签名帐单，应立即查对挂帐协议，确认该客人是否协议允许签单客人，签名式样是否相符，相符则请经理签字，确认该签单挂帐有效，同时在签单登记表上写明签单人工作单位、姓名、消费金额、签单时间；与协议不符请客人改换其他方式结帐。内部员工挂帐，应属允许签单挂帐人员，非许可人员一律不得挂帐消费。6.2.8开票：客人需要发票，收银员应按餐单结帐实收金额开据发票，并在收银餐单上盖上“已开票”章，同时由经手服务员在餐单上签写发票金额和本人姓名予以确认。6.3收市：收市后，收银员应按当班营业收入分类整理汇总，餐单编制收银日报告，打印电脑营业报告，将收入现金按币种、票面分类清点，整理，支票、信用卡分类清点整理，分别填制收银缴款单一式三联，并将其缴款金额分别与收银营业报告相应金额栏核对无误，手工营业报告与电脑营业报告核对无误后，将缴款单（红联）与现金、支票、信用卡等交出纳处，并由出纳在黄联上签字确认（出纳收款后，应立即缴存银行，并于缴存结算后，立即编制缴存情况说明表，将缴存类别、金额、拒收、拒付情况详细列于表中交稽核处以备核对）；将营业报告、电脑营业报告、收银帐单、原始单据、缴款单（黄联）交稽核处审核。关闭各类收银用设备电源，清理收银台面，检查柜锁保险柜锁闭情况。晚市收银员在收市后，除按以上程序整理、填写单据、报表，打印电脑营业报告，并于第二天午市前分别收入款项和单据表格交出纳、稽核处外，在存放当班营业款时，应按规定填写营业款存放见证表，请见证人在见证表上签字，一份随款项放于保险柜内，一份交见证人，见证人表于第二天交经理处
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