今天一起来看看士兰微和上海贝岭，一起来看看他们从17年到20年的财务报表情况（单位：亿）……
士兰微： 半导体和集成电路产品设计与制造一体的高新技术企业
上海贝岭： 公司产品在电网统招市场和出口智能电表市场的出货量排名前列
1、应收账款占总资产的比:
士兰微： 17年到20年平均 12.5% ！
上海贝岭： 17年到20年平均 5.7% ！
应收账款占总资产的比越低越好！
这局 上海贝岭 胜！
2、存货周转天数:
士兰微： 17年到20年平均 157 天！
上海贝岭： 17年到20年平均 93 天！
存货周转天数越低越好！
这局 上海贝岭 胜！
3、跟供应商的关系:
士兰微： 从17年到20年平均为 -4.9 亿！
上海贝岭： 从17年到20年平均为 -1.2 亿！
跟供应商的关系这个数值越大越强！
这局 上海贝岭 胜！
4、净资产回报率：
士兰微： 17年到20年平均为 0.5% ！
上海贝岭： 17年到20年平均为 9.3% ！
净资产回报率越大越好！
这局 上海贝岭 胜！
5、总资产报酬率:
士兰微： 17年到20年平均为 0.28% ！
上海贝岭： 17年到20年平均为 8.16% ！
总资产报酬率越大越好！
这局 上海贝岭 胜！
6、做生意的完整生产周期:
士兰微: 17年到20年平均 262 天！
上海贝岭: 17年到20年平均 157 天！
这个指标越低越好！
这局 上海贝岭 胜！
下面来看看他们的赚钱能力吧！
1、毛利率:
士兰微: 17年到20年平均为 23.5% ！
上海贝岭: 17年到20年平均为 27.4% ！
毛利率越高越好！
这局 上海贝岭 胜！
2、核心利润率:
士兰微: 17年到20年平均为 9.6% ！
上海贝岭: 17年到20年平均为 22.3% ！
核心利润率越高越好！
这局 上海贝岭 胜！
3、净利率:
士兰微: 17年到20年平均为 0.6% ！
上海贝岭: 17年到20年平均为 28.7% ！
净利率越大越好！
这局 上海贝岭 胜！
"最后来看看现金流量情况吧！
1、经营活动现金流量：经营活动现金流量大于零，且大于折旧摊销，说明企业不仅能正常经营，补偿资产的折旧摊销，还能为企业扩大再生产提供资金，企业具有潜在成长性。 "
士兰微：
4.627 2.406 1.326 1.45
上海贝岭：
0.1867 1.024 1.529 0.7545
这局 士兰微 胜！
2、获利含金量:
士兰微: 从17年到20年平均为 2.5% ！
上海贝岭: 从17年到20年平均为 37.9% ！
获利含金量越多说明净利润越真实！
这局 上海贝岭 胜！
3、经营活动现金流与流动负债比率:
士兰微: 从17年到20年平均为 9.1% ！
上海贝岭: 从17年到20年平均为 34.5% ！
这个指标越高越好！
这局 上海贝岭 胜！
"注：本文只是站在两个企业历年财务数据的角度进行对比，指标也只是个人觉得比较重要的指标拿来对比，存在片面性，不能作为任何决策的依据：
1、通过对比后可以感受不同企业的综合实力，谁优谁劣很容易判断出来！
2、通过对比完数据后可以过滤一些外强中干的企业。
3、连续几年的财务数据不容易造假，遇到各项指标都是负的可以避免踩雷！
声明：本人只是站在数据的角度将数据处理后跟大家一起交流学习，没有针对任何企业的意思！"
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