老帮主吴军生：超市帮副总经理、联合创始人
01
损耗是怎样发生的
1、未发现的输入错误：
在进行信息维护、进仓配送、下架返厂操作中，将商品数量、价格输入错误，并没有及时发现。这种错误属于从源头上发生错误，不造成后果很难发现。
1）信息维护产生商品代码、维护商品条码、确定商品价格及供货厂家、结算方式等。维护错误会造成企业损耗，减少此种损耗的方法即严格按照信息维护工作程序，加强单据审核、复核。确保不出错误。
2）进仓配送是商品进入企业计算机系统的第一步，这一环节是决定商品数量及存放地点的关键。信息流的正确性及其与物流的密切程度，决定了这一环节的损耗。具体能引起损耗发生的环节有：
库房（商品部）接货错误-----业务员做单错误----进仓配送下架返厂错误---引起库房或商品部机内库存与实际库存不符------产生损耗。
2、内盗处盗：超市商品部、收银员、保安及其他企业内部人员用各种方式盗窃商品造成损耗。顾客、供货商送货人员、业务员等企业外部人员故意偷窃、少付、撕换条码、更换包装等手法盗窃商品造成损耗。
3、扫描错误：包括自制商品条码错误和收银员扫码错误，应禁止商品部手工制作条码、收银员手工录入条码及收银员将不多于五件的商品手工乘数。
4、店内购买未做统计：企业内部购买使用的各种用品没有及时减少库存造成账面损耗。
5、 贴错条码：商品部对于需自制条码出售的商品条码维护错误，造成商品销售错误。
6、其它。
02
总经理/董事长预防损耗的方法：
1、与库控员的沟通：总经理董事长在平时多注重与基层管理人员的沟通与交流，从而发现损耗产生的根源及控制措施。
2、观察与措施：观察企业经营过程中各环节运行情况，制定控制制度及措施，预防损耗。
3、挑战员工：总经理董事长给员工订立较高的防治损耗的目标，并建立目标责任制，用较高的目标激励和引导员工在工作中创新，寻找新的方式方法，以更好的做好防损预防工作。
4、清楚库控员的职责：董事长总经理要订立清楚明确的库控员的岗位职责，并严格规定其工作流程。
03
收货部[收货平台、仓库]防损：
1、较秤：收货部要确实保证各种度量器械标准正确，如磅秤、米尺等，以保证收货准确。
2、黄线原则：收货一定要坚持黄线原则，即供货商及供货商送货人员及未验商品位于黄线外测，收货部、收货部人员及已验商品位于黄线内测，将已验未验商品、交货收货人员严格以黄线分开，避免重复验货以造成收货损失。
3、扫描对照商品：收银员在扫描商品时应对照及内商品信息与所扫描商品是否一致，避免错码、错卖造成损失。（问题：1、进仓单是否由收货部人员填写？2、收货部验货收货后，仓库与商品部是否还需再验？3、如不需再验，收货部是否对仓库及商品部库存商品数量、质量负责？）
4、控制品质和数量：收货部要对商品品质和数量严格把关，包括商品保质期、商品质量、同批商品检验报告、包装完好程度、是否原短等进行控制，确保收货质量优良、数量准确，杜绝收货损耗。
5、特殊订单：对于业务人员所做的特殊的要货单，收货部要特别注意防止损失。
6、点数未经两次确认：清点商品数量要确保两次确认。
7、未核对商品规格：应核对商品规格，确保商品规格型号与要货单、厂家出库单一致。
8、收货标准并存在安全存放区：在执行标准收货程序的前提下，将已验商品存放于安全区，确保商品安全不受损失。
9、贵重商品未及时拉往店里存放好：贵重商品收货后要及时进入前台保险柜，及时安全存放。
10、离开仓台的物品未经主管确认：商品在离开仓库平台时要经过主管确认，确保商品出库正确，防止夹带、偷窃商品。
11、未授权的车开进收货或仓库：各种车辆均不得进入仓库或收货区，除非经过授权的车辆，并且在进出时要严格检查，防止以车辆为工具偷窃商品。
12、私人物品被带入收货区：私人物品严禁带入收货区，防止参杂混淆造成商品丢失。
13、CCTV境头未连接或境头未对好：监控镜头要调整好，重点监控容易出现问题的区域，确保监控有效。
14、其它方面。
04
安全管理措施。
1、实行大门控制政策：大门控制即对于有商品出入的大门实施控制措施，防止商品非正常流出。包括营业楼层各出口，营业场所与办公区域相同的出口，库房内门及外大门等，要由专人或兼职人员进行检查控制，确保商品、办公用品、器械等广场财物安全。另外对大门的控制还可以及时发现、预防和制止各种不安全因素或突发事件。
2、退货和送货不能在同一个位置：为防止商品混杂造成不必要的损失，办理商品退换与送货不能在同一位置。
3、做到一位一车一单：为防止车辆丢失、损坏或发生其他情况，对停放车辆做到一位一车一单。
4、钥韪安全:广场各处钥匙的管理直接决定着广场各部门的安全，因此应对广场各部门的钥匙建立保管、携带、取放制度，确定携带资格和管理责任。应建立以下制度：
1）库房钥匙管理制度，包括仓库大门、库区大门、库房办公室门钥匙的保管、取放、携带制度。此制度由物流部制定报总经办下发。
2） 广场车辆钥匙管理制度，包括各车辆钥匙的保管、取放、携带等方面的规定，此制度由物流部制定报总经办下发。
3）广场各商品部散仓钥匙管理制度，包括保管、取放、携带资格等方面的规定。此制度由商品部制定报总经办下发。
4）广场各部室、各出入口、各卷帘门钥匙管理制度，此制度由运营保障部制定报总经办下发。
5）董事长总经理办公室钥匙管理制度由总经办制定下发。
6）财物信息部各保险柜钥匙及密码管理规定由财物信息部制定报总办下发。以上各项制度应明确管理责任、携带权限、取放保管办法及违反时的处理办法。
5、核实所有外出商品：超市南北两出口要严格核对所有外出商品，并认真加盖“已验”章，由防损部结合商品部建立核验商品制度，对检验程序、方法、要求及违规操作时处理办法。严禁从超市入口及上货入口出货。
05
防供应商欺诈：
1、仔细检查空箱：利用空箱进行欺诈是供商常用的手段，即在所备商品中以空箱抵实箱，以空盒抵实盒，给广场造成收货损失。这就要求无论是前台还是库房收货，无论是供商送货还是采购外出自提商品，均应严格检查验收商品，争取作到逐件验收，对实在不能逐件验收的，业务应与供商谈妥，开箱后发生的商品原验应由供货商负责。
2、注意供应商送货帮手：有些供货商的送货帮手会采取各种可能的手段欺诈业务或收货人员，给企业造成损失，所以在收货时一定要严格注意供商送货帮手，严格执行黄线原则，认真校查单据和商品，确保准确无误。
3、供应商停留在指定黄线外：各收货区域要划创见收货黄线，并认真执行黄线原则，让供货商来验商品，送货帮手、驾驶员一律停留在收货黄线以外。
4、仔细阅读说明书如早产日期，竞争对手的低价标签：收货时应对商品的保质期，生产日期仔细校对，防止有早产商品或临近保质期商品，发现以后及时退回，另外对有些商品上所标明的竞争对手的低价格标签查出后要及时退回并据以了解供货商信誉。
5、仔细查货品规格：商品规格是验收货品时需注意的重要内容。要仔细校对要货单据，原始出库单据和货品规格是否一致，防止供货商以货规格的商品按新规格送货，从而因不同规格商品价格不同而造成损失。
6、亲自扫描并清点货品数量：清点货品数量一定要收货人员亲自动手，防止供货商故意点数错误。
7、不要收取供应商的样品：收货时不要收取供货商送的样品，以免造成收货错误。
8、不要只听供应商的报数：收货时要认真验货，不要听供货商报数，防止其报数有误。
9、不要让供应商选商品让你扫描和抽检数量：要收货部门人验且要双人。
10、举例------垃圾检查如暑片、萍果少箱，不退的商品直接扔掉，用手压磅秤无进口卫检
06
收货单据处理
1、一人收货，一人核查，一人累加，一人输入，一人核送
收货人员和校查人员不能是同一个人，累加人员和输入人员不能是同一个人，其他可相互兼职。为了避免一人易出错，收货后将单据票处理中心对票据进行校对，作累加并交财务信息中心。
2、合理安排送货顶约
对供商送货时间、送货量要提前预约，根据收货能力合理安排到货量，避免集中到货或长时间无货，减少由于厂家集中到货，收货紧张，忙中出错。
3、作废单据处理：作废的要货单或厂家原始出库单作出废单记录，用单据号控制，对于单据中某些商品不符的收货人员与送货人员应共同修改并签字确认，以备查。
4、运输记录表检查：检查供应商运输记录，以备查。
5、密码挖制：计算机系统对收货单据处理权限实行密码控制，各有权操作人员应严酷各控制本密码，并坚持一人登记，另一人审核，禁止因一人登记审校。
6、大门控制：收货组收货后直接到楼面的货除小家电，新洋食品、黄金珠宝要点数，其余不点数，组商品本着只进不出的原则，严格控制各大门、禁止随便出货，收货区域应设一索赔员，对原短及损坏商品及时办理索赔手续。
07
索赔控制点
1、索赔商品来源；顾客退换货------商场楼面破损
（1）顾客退换货：对于顾客退换商品的，一定要拿到索赔区域进行处理。由处理顾客退换货的人员和部门处理。签定原因并向供货商索赔。
（2）商场楼面破损：在经营过程中，由于种种原因造成的商品在楼面损坏，要及时查证原因，并交业务与厂家联营索赔或有责任人承担，避免企业损失。
2、区域管理------标价枪，对标价枪要在特定位置由专人严格管理，确保商品价格准确无误，避免乱打价格。
3、折价商品变价：折价商品变价信息要作好保密工作。
4、出店维修：对于因顾客退回或在销售过程中发现的问题商品，经业务经理签字确认无法退换必须到店外维修的，要建立单据流程，经业务经理、防损部、楼面共同签字后方可带出，并注明退回时间，及时退回，以免造成损失。
5、孛赔商品盘点：楼面临时仓库和外库应设立专门残损区，存放残损商品，对厂家及时进行索赔。
6、破损商品记录表的准确性：对于破损商品，商品部或库房要认真填写破损商品记录表，并由防损部、采购部、财务部共同确认其准确性。
7、及时退货：对于有问题商品要及时退货或处理，避免占压库存、资金，加快库存商品周转率、进货资金周转率。
8、直运提单的控制：对于直接托运到商场的商品，到货提单应由配送中心根据采购订单提货并交受货部。
9、1:1换货：与厂家换货应坚持1:1原则，杜绝厂家欠货。
10、扣款定案：需扣厂家货款，应有采购部、防损部、财务部三方确认并执行扣除。
11、文件错误：严格文件审核，确保文件不出任何差错，最后报总经理确认下发。
08
库控损耗制点：
1、100元以上损耗报总经理和防损部：商品部、仓库、
2、盘点计划合理性
3、加密高损耗商品盘点
4、查差异的方法和分析差异的原因如备货存货退换等
5、负现货报告
6、无流动报告
7、类别库存变更报告------高损耗类别------行动计划
09
出入口迎宾损耗控制点
1、未拦裁从入口出去的顾客
2、未要求其存包
3、出口迎宾未重点查贵重大金额商品
4、电脑小票是唯一从出口出商品的凭据
5、小票未盖章
6、未指引退换货会员
7、未查小票日期时间大件商品
8、未用隔绳以防止未付款会员离开
9、其它
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收银损耗控制点
1、漏扫描/错扫描
2、未按收银步骤收银
3、未执行收银政策
4、询问商品价格错误
5、空白日志带未被妥善保管
6、脱机销售
7、数量健的使用
8、大单购物
9、破损商品
10、收银员业绩报告
11、作废交易报告
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收银员作弊作为和控制点
1、漏扫描/错扫描
2、利用行作废贪污现金[50元以上收银主管签字，三行以上收银主管签字或打特别标记示意出口不放]
3、虚假扫描和不看屏幕
4、利用信用卡作弊如100元操作号重新打印，拿现金，现金短，卡单长式到其它收银机换现金，故员工不能操作；另一种整笔取诮文易，然后冲回
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财务现金损耗控制点
1、每日三次零钞基金盘点，以平衡，防损耗和混淆
2、每日现场提取现金若干次
3、及时银行存款
4、作废交易核查
5、退换货标签控制
6、脱机补回
7、总帐与每周现金日记帐各科目核对
8、警示单原因反馈
9、钥韪控制管理
10、100元短帐报防损
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顾客服务台/会员服务台损耗控制点
1、退换货------有无退换货标签------无小票------员工退货------退款—核查退款标签
2、破损折价商品处理
3、会员卡号控制
4、空卡管理
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楼面损耗控制点
1、每周所有商品扫描一次
2、留在楼面的封箱胶纸
3、防条码被复制，有的很容易被撕下来贴在其它商品上
4、专柜/仓库的管理------有交班制度
5、赠品控制
6、电器销售------参照商品------扫描错误------漏扫------BOB LISA—------其它
7、大单备货错误
8、品牌商品
9、高损耗商品
10、利用好供应商促销员
11、保持与防损部的沟通和协作
12、不正常商品的丢失如礼蓝条码搞错------干豆角少二十袋------粉丝少三十八袋
13、了解所有偷窃办法
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商场内盗外盗损耗控制点
1、三米微笑------试衣间------钥题挖制------安全广播------合理安排
2、前台收银部收银通道封锁------BOB LISA------日志带------购物袋------标价枪管理------大件商品------大单购物------其它
3、出入口迎宾管理
4、商场外围有无缺口
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内盗迹象
1、大金额超短帐
2、收银员异常现象------过于友好------紧张------突然表现很差------故意------接听电话
3、现金在收银机外
4、现场盘点短帐
5、存款短缺
6、小金额交易
7、零钞基金短缺
8、员工携带大包上班
9、员工工作区域有大包装
10、商品出现在不该出现的地方如冻库有干货水果
11、未使用透明垃圾袋
12、员工经常离开工作岗位
13、员工亲属有大金额退款
14、空包装
15、集体作案
