1、任何账户的现金交易，当日单笔或者累计超过5万元。
2、公对公转账，超过200万元。
3、私户转账超20万元（境外）或50万元（境内）
4、企业规模很小，但流水很大。
5、资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。
6、经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度。
7、公户短期频繁且大额地给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款。
8、频繁开销户，在销户前有大量的资金活动。
9、闲置很久的账户，突然启动，并且有大量的资金活动
从2022年一开始，就有很多的人都只说“金税四期”已经上线，监管功能是“金税三期”的升级版，而且还有要严格强大很多，也新出了很多的监管功能，光是税务系统与各大银行和其他重要海关呀等等建立的信息共享，这已经是织了密密的“大网”将所有入税的纳税人都监管起来了。
不再是像以前那样漏洞百出，让那些不择手段的人钻了空子，现在全部行不通了，从稽查的案件，不仅证明了税务系统的强大性，更是警示纳税人要合理合法合规经营和节税的很重要性。
还是有大多数的企业，受到利益的“催使”被其困惑，用不法的手段偷税漏税，为了一时的利益铤而走险做假账。那么，何为做假账？如果一家企业做假账，是由企业的负责人，还是由财务人员，谁来承担责任受到处理呢？
私企的财务人员真的很难，明知不合规，可是为了生活还得去编造成看上去像合规的，其实这都是自欺欺人！税务局不是傻子，你以为的合规在他们眼里不一定合理，财务人不能忘了实质重于形式的原则，税务查账首要查这点，不是你粉饰成什么样就会认定为什么样。
其实是有的，那就是合理运用区域性税收优惠政策，目前我国西部地区，出台了一系列税收优惠政策，企业只需要把公司注册在当地，不需要实地办公，只要业务真实，就能享受税收优惠！其中，园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励
有限公司案例分析：某实业公司在税收优惠区成立分（子）公司为例：假设2022年，实缴增值税/企业所得税1000万元，对企业的扶持数额如下：增值税奖励1000*50%*50%=250万企业所得税奖励1000*40%*50%=200万2000万税收，可获得450万的扶持奖励
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