2023年小规模纳税人增值税表填写（2023年小规模纳税人增值税申报表填写示范）

项目

栏次

【企业】季度销售额25万

【个体户】季度销售额25万

【企业或个体户】季度销售额35万

增值税纳税申报表主表

（一）应征增值税不含税销售额（3%征收率）

1

350,000

增值税专用发票不含税销售额

2

其他增值税发票不含税销售额

3

350,000

（四）免税销售额

9

250,000

250,000

其中：小微企业免税销售额

10

250,000

未达起征点销售额

11

250,000

其他免税销售额

12

本期应纳税额

15

10,500

本期应纳税额减征额

16

7,000

本期免税额

17

7,500

7,500

其中：小微企业免税额

18

7,500

未达起征点免税额

19

7,500

应纳税额合计

20

-

-

3,500

本期预缴税额

21

本期应补（退）税额

22

-

-

-

增值税减免税申报明细表

一、减税项目

合 计

1

-

-

7,000

填写对应免税性质代码

2

-

-

7,000