近日，由RPA中国主办的“财务数字化与现代智能财税体系建设线上研讨会”邀请到了来自普华永道税务数字化团队RPA创新团队的负责人虞佳，虞佳以《未来财税自动化COE》为主题向大家做了财务数字化领域的经验分享。
近年来，财税领域在实现数字化转型的过程中，面临着效率低下、人力资源紧张、业务两极分化严重等难题。因此，提升工作效率、节省成本以及改善用户体验，成为财税亟待解决的刚需问题。其中“RPA AI”的技术组合拳是财税领域有效转型的工具之一，在场景化落地方面呈现快速增长趋势。在演讲中，虞佳主要从为什么要搭建财税自动化COE，如何搭建财税COE以及COE赋能案例三个维度，深度剖析了COE在财税RPA项目的业务流程分析、自动化赋能、自动化人才孕育等业务链条中起到的关键作用。
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为什么要搭建财税自动化COE
虞佳表示，财税领域在做业务场景落地或小型RPA项目时，业务特征、流程重用性较高，这给了财税搭建COE的契机。大环境方面，主要分为外部和内部两大块。外部因素，随着数字化经济进入深水区，各界对财税有了更快、更准、更稳的要求，同时一些优秀创新技术的出现，例如，RPA、AI等，给财税实现数字化转型提供了有效路径。
内部因素，全球社会和商业环境快速变革趋势对传统财务产生巨大冲击，迫使财务人员提升自身能力以支持业务发展。财务人员的职能边界需要进一步延伸，职能定位不再单一，在COE赋能与辅助下，业务触达面积也更加宽厚。因此，财税人员开始重新思考自己未来的职业规划，以及在工具方面的应用选择。
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财税COE的搭建
在传统组织架构中，CFO是仅次于CEO的关键职位，现金流的稳定与否决定了企业的发展进程。同时多数CFO也担当起了财税数字化转型的重任。CFO需要深度解析财务合规申报、税务日常运营、税务风险管理、财务管理分析以及税务筹划等多个线程。针对不同的业务痛点，搭建的COE也各不相同，但在总体搭建路径上基本一致。具体来说，搭建财税COE可以分为6个阶段。
第一阶段启动COE研究：客户与咨询机构开展业务、技术、流程调查和内部业务职能研究。虞佳表示，在启动COE调研阶段，可以从业务、地区、管理三个层面入手，并输出相应的调查报告和建议。
1）业务层面：通过业务人员对本职业务在不同地区、不同规定的理解程度和应变程度摸底。便于决策如果以业务条线为中心，进行COE抓手建设是否能够满足COE预期建设目标。
2）地区层面：通过对各地区IT 业务关键角色对其地区的信息系统，及业务职能以及地区战略的理解进行调研，收集基本情况，便于以地缘特点为中心进行决策。
3）管理层面：通过管理部门对对应部门的现状理解收集信息，便于以管理层为中心进行决策。
第二阶段COE层级建立：梳理客户在业务、地区、管理的场景痛点，COE业务需求及技术抓手。
第三阶段COE项目试点：项目实施方与客户共同推进首批自动化COE搭建试点建设，包括财税COE建设方法，财税自动化COE的运营模式等。
第四阶段建设COE管理模式：根据试点项目建设情况及首批试点项目反馈，建设COE人员、项目、运维的管理模式，建设COE KPI等考评体系。
第五阶段COE团队扩张：项目实施方携手客户COE核心团队，提供足够技术支撑，例如案例、教学、应用心得等，实现COE人才培养良性闭环输出。
第六阶段项目交付COE独立运行：COE正式项目后，需要详细规划人员配置以及运营模式的搭建。虞佳表示，COE人员配置方面需要包括财税专业人员，自动化技术人员，运维人员，财税自动化场景培训专家，应用、数据合规专业人员五部分组成。从而为各财税自动化业务场景提供全链条自动解决方案。在财税COE运营模式搭建方面，组织应以实际业务需求为导向，进行灵活的人员、流程和效绩方面的灵活配置。
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药企费用场景COE解决方案
为了让用户深入理解COE的作用，虞佳分享了某药企费用场景的COE解决方案。通常，大型企业的员工费用报销频次高、金额大，并且涵盖行业特有的费用支出（如营销会议费用、差旅费等），报销费用审核阶段常面临发票验真耗时高、票据核对繁琐、死角难以察觉、风险识别低效和合规抽样不精准等业务痛点。
针对以上业务痛点，制定了数据获取、数据存储、数据分析以及结果呈现四步COE实施路径。在整个业务执行过程中，COE的自动化机器人起到了关键作用。可以将数据获取、存储、分析以及智能分析业务实现自动化。特别是在数据搬运、分类方面，COE起到了推波助澜的作用真正激动数据资产，使得企业真正实现以数据驱动业务，以智能创新技术提升财税工作效率。
未来，随着全球数字化转型热潮的升高，财务人员的职能、职业发展规划也将发生相应的变化。可以预见，在整个财税数字化产业变革中，财税自动化COE将发挥重要作用。
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