灵活就业养老保险女性几岁领取（女性灵活就业最后五年该缴费吗）

（接前文）陕西一位网友问：她今年已经50岁了，灵活就业社保差不多已经缴满15年，剩余的五年是否应当缴费？应该选择什么档次呢？

今天看一下不同情况下能领多少养老金？

基本养老金计算公式，主要是依据《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（2005年国发38号文件），主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

但是国家也规定，个别当地建立养老保险个人账户制度以前的缴费职工，和有视同缴费年限的职工，可以按照当地的规定，计算过渡性养老金待遇。

过渡性养老金计算公式，是各个省份自行确定的，具体公式需要报原劳动和社会保障部、财政部备案后才会实施的。大多数灵活就业人员缴费时间较晚，一般没有过渡性养老金。

基础养老金和个人账户养老金计算公式虽然是全国统一，但是退休上年度社会平均工资、当地的缴费基数上下限、2016年以前养老保险个人账户的记账利率政策都是有所不同的。

养老保险待遇的基本原则，目前是多缴多得、长缴多得。现在继续缴费或者高基数缴费，都是在原有的基础上增加养老金。比如说，原先已经养老保险缴费15年，退休能够领取1000元养老金。如果我们再缴费一个月，假设会多领取10元养老金，那么最终养老金将是1010元。

提高缴费基数也是一样的道理。原本按60%基数缴费，如果提升为100%基数，相同情况下养老金假设会提升20元，那么原本1000元的养老金将会提升为1020元。

按照基础养老金计算公式，平均缴费指数是0.6的情况下，缴费5年可以多领取4%的养老金计发基数。目前陕西省的养老金计发基数没有公布，2021年是6914元，还是比社平缴费基数高的。

养老金计发基数的增加速度一般比社会平均工资慢，但是也比养老金调整的整体比例会高一些，像山东省今年计发基数增长了4.2%，天津市是4.18%。

如果按照六年增长25%推算，五年后的2027年退休的养老金计发基数预计将达到8640元左右，因此每月基础养老金会增加346元左右。

个人账户养老金，是按照每月缴费基数的8%进入个人账户积累，然后按照每年的个人账户记账利率计算利息增加。说实话，是很难估算出准确数值的。

今年陕西省60%缴费基数是3926元，每月进入个人账户314.08元，一年是3768.96元。由于明年的缴费基数下限并不清楚，而且明年的记账利率也不清楚，今年的记账利率还是不错的，高达6.12%。如果说存入个人账户的钱，5年能够增长30%，预计5年后这笔钱将变成4900元。

假设后续每年的缴费基数增长率和个人账户记账利率一致，那么这五年缴纳进入个人账户的钱数和积累的利息，就是今年缴纳个人账户钱数的五倍，因此会积累个人账户余额24,500元。

女性55岁退休的计发月数是170个月，这样个人账户养老金能够每月多领取144元左右。

这样综合来算的话，预计5年后退休多缴五年60%基数的养老保险，每月养老金能够多领取490元左右。

按照100%基数多缴费五年，养老金会多领多少呢？请看下篇分解。