一直以来，开发票是会计工作的重中之重，也是众多企业与财会人员关注的要点。企业日常业务离不开发票的填开，正确的使用和开具发票可以为企业免去很多不必要的麻烦和错误。但是，实际工作中，往往会在发票抵扣、发票认证、发票填开、发票保管等方面发生疏忽和遗漏，那么，怎样做到防患于未然呢？
发票的基本信息
“购买方”注意事项（四者缺一不可）：
（1）开具发票时购买方单位名称不得漏字不得有错字；
（2）纳税人识别号为统一社会信用代码；
（3）地址、电话为注册地址（非经营地址）及在税务机关登记的电话；
（4）开户行及账号为企业基本开户行及账号。
“销售方”注意事项（四者缺一不可）：
（1）开具发票时销货方单位名称不得漏字不得有错字；
（2）纳税人识别号为统一社会信用代码；
（3）地址、电话为注册地址及在税务机关登记的电话；
（4）开户行及账号为企业基本开户行及账号。
名称、纳税人识别号、地址及电话、开户行及账号在该公司购买税控盘完成时，进行税控信息录入，录入时应确保信息的准确性，在后期开给购货方的信息需完整无误。
发票的开票信息
货物或应税劳务、服务名称”注意事项：
货物或应税劳务、服务名称应按照实际情况填写，要与实际业务相符与税率相符。不可以填写办公用品、日用品、食品等笼统名称。
“规格型号、单位、数量、单价”注意事项：
（1）货物等实物有规格型号、单位、数量、单价必填,且必须与实际相符。
（2)服务及劳务如视为无规格型号、单位、单价可不填。
“税率”注意事项：
应与实际业务编辑码相符。
“备注”注意事项：
如以下发票备注栏有要求（货物运输、建筑服务、出租；销售不动产、差额征税、个人保险代理人汇总等代开的专票）为必填。
“收款人、复核人、开票人”注意事项：
发票底部的复核人和开票人为必填项，收款人为购买方的购货人，开票人不能是管理员（复核和开票人不能是一个人）。
打印发票
“发票号”注意事项：
税控系统发票号码应与纸质发票上的号码相对应。开票日期为开具发票当天。
“密码区”注意事项：
密码区不能压线或错格。如超出视为无效。
“销售方（章）”注意事项：
发票专用章不得加盖单位公章或财务章，必须加盖发票专用章，章上必须刻有销货方公司的名称和纳税人识别号才有效，注意盖的章不能压住发票上的金额也不能把章盖出发票纸外。如该出视为无效需进行作废。
“打印发票”注意事项：
打印纸质发票时应确定好发票与打印机的格式，如果不设置格式直接打印纸质发票打印出来的发票就会出格，不能体现出该张发票的税金的发票，应当立即作废重新开具该张发票。
增值税普通发票为两联：
发票联和记账联。
增值税专用发票为三联：第一联记账联；第二联抵扣联(购货方用来扣税)；第三联发票联(购货方用来记账)。
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