某公司申报增值税提交比对异常,比对结果信息显示:"《附列资料一》第5列填报异常”,一查原因,原来是之前申报时填了未开具发票收入,现在又开具了该项收入的发票所引起的。
如果该公司会计点击了强制提交,那么在开票设备进行清卡(或反写监控)操作时,会导致清卡失败。
以前,我们遇到清卡失败,就只能去税务大厅进行现场处理;
现在,可以通过电子税务局“增值税申报比对异常处理”这一新增功能办理啦!
如何使用该功能?
01 登陆电子税务局,点击“我要办税”—“综合信息报告”;
02 找到状态信息报告“增值税申报比对异常处理”,点击进入;
03 进入后,选择“税款所属期起”、“税款所属期止”,点击“查询”,跳转出该所属期增值税申报比对异常信息;
04 根据异常比对内容,以及实际情况填写“比对异常原因简要说明”,并上传对应的资料,点击“保存”并“提交”;
05 提交后将对应产生一条办理中的业务,状态显示“受理中”,等待后台审核;
06 查看是否审核通过:进入电子税务局“互动中心”—“我的信息”—“我的提醒”中查看反馈信息。
07 如果审核通过,就可以在开票系统中进行清卡或者反写监控操作啦!
如审核不通过,可以再来咨询小编或者拨打12366纳税服务热线进行咨询哦!
报税清卡常见问题
1、进入开票软件填开发票提示:金税盘处于报税期,不能开票!
解决办法:不管上月是否有开具发票,本月都需要执行上报汇总后才能正常使用开票软件。
2、上报汇总时提示:增值税专普票抄报失败原因:该版本非征期不支持上报汇总或者本期征期税已成功抄报清卡!应如何处理?
故障图示:
解决办法:如果已经报税清卡成功再次点击【上报汇总】或者有办税厅抄报的税未清空都会有相应提示。具体需看状态查询判定。
报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票为例(如有其他票种也需核实)。
如果锁死日期是下月中旬,报税资料无,说明已经报税清卡成功,无需再上报汇总正常使用即可。
3、上报汇总时提示:增值税专普票抄报失败原因:有离线未上传发票,不允许上报汇总(存在离线发票,不能上报汇总!)应如何处理?
故障图示:
解决办法:(1)在开票系统中点击系统设置-参数设置-上传设置-安全接入服务器地址(https://skfp.shanghai.chinatax.gov.cn:443)点击测试是否连成功(如不成功请检查网络是否正常,电脑日期是否正常,退出杀毒软件或防火墙,如地址不正确,请改成正确的,更改好后以后请重启开票软件再试。)。
(2)测试能连接成功后在开票系统中点击发票管理—发票修复,修复月份选择上个月。
(3)修复完成后在发票查询中查看发票的“报送状态” 是否为“已报送”,如全部都是已报送,再执行上报汇总即可成功。
(4)如还有“报送中”或“未报送”的发票,可以稍微等会再进发票查询查看,如果还是没有报送可以再次执行“发票修复----选择对应月份,修复完成后进行发票查询----确认月份----选中报送中或者未报送的发票----发票上传”或者退出开票系统触动发票报送,直到已报送后再执行上报汇总即可。
4、执行清卡时提示:清卡失败,一窗式比对失败增值税未申报或未比对
故障图示:
解决办法:请检查核对是否在“网上申报系统”完成了发送报表和申报扣款的申报工作,申报扣税款成功后才能执行征期清卡操作。
抄报税流程:每月征期内必须“上报汇总----纳税申报----远程清卡”。
来源:办税总动员,财税聚焦
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