小微企业将成为我国经济的中坚力量，它在促进就业、繁荣经济、加速市场进程等诸多方面都起着重要的作用。小微金融服务，就是一种专门针对“小微企业”用户研发的、针对小微企业的融资需要开展的金融服务产品。商业银行开展小微金融服务不仅有助于小微企业自身的发展，更有利于盘活商业银行的资金，提高商业银行资金的流转速度，提升商业银行的资本管理水平和综合投资盈利能力，促进商业银行的发展，进一步贯彻执行了支持实体经济、提升金融服务的实质，履行了社会责任。
小微企业金融市场成为银行涉足不深、竞争不充分、但实际金融需求十分活跃，充满巨大商机的市场。因此改变传统的经营模式，将目标客户从大企业向小微企业，开辟新的业务突破点和增长点，从满足客户多元化的金融需求出发，进行必要的信贷文化变革，以及产品开发、流程设计、作业方式的调整，是当前商业银行发展的关键所在。
随着经济的发展，小微企业在我国经济社会中具有越来越重要的地位。小微企业虽然经营规模较小，但却为数众多，渗透在国民经济的各方各面，在创造就业机会、维持社会稳定、增加收入、改善民生、促进国民经济发展等方面都发挥着至关重要的作用。支持小微企业发展，不仅能够促进国民经济发展，推动社会进步和提高劳动就业率，同时也能够进一步完善我国普惠金融体系，提高金融机构可持续发展的能力。
然而，目前能为小微企业提供的金融服务却一直不能满足其金融服务需求，特别是融资需求。当前商业银行提供的小微金融服务存在较多问题，缺乏小额贷款业务产品、信贷资源配置与小微企业金融需求不匹配、商业银行小微金融的风险审核机制不健全、小微企业专项金融债券的筹资功能没有充分发挥作用等问题都亟需解决。
党中央、国务院在“十二五规划”中将大力扶植小微企业发展作为一项重要任务，各级政府和监管部门都对小微企业的发展十分重视。一是从财政、税收、监管等多方面连续出台了对金融机构开展小微企业金融服务以及小微企业获得金融服务的一系列政策扶持措施。明确财税、金融支持政策，减轻小微企业税收等负担；进行差异化监管，适当放宽了服务小微企业的微型金融机构准入标准，设置专门针对小微型企业贷款的风险权重，并对小微企业贷款的不良率容忍度等监管标准进行适度放宽；积极运用货币政策，对有效支持小微型企业的金融机构实行较为优惠的存款准备金率、给予再贷款支持等。二是推动多层次小微企业金融服务体系形成。不断推动新兴金融机构发展，多元化服务方式不断涌现，村镇银行、小贷公司等在内的微型金融机构以及融资理财机构、信托、融资租赁、私募、典当、股权融资等提供小微企业金融服务的新兴一派不断涌现，小微企业金融服务多元化发展局面逐步形成；国有商业银行及股份制银行小企业专营机构初具雏形，促进小微企业金融服务精细化发展；农村信用社、农村商业银行、城市商业银行等地方性金融机构凭借其长久以来扎根地方、管理层级少、产品灵活等特征所形成的“亲民性”在小微企业金融服务方面更是发挥了重要作用。
因此，开展对商业银行小微企业金融服务发展情况进行研究，寻找促进商业银行小微企业金融服务发展的有效路径，对于解决小微企业融资难和促进商业银行提高盈利水平都具有重要的意义。
二、小微企业金融服务概述
（一）小微企业的定义。
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业包括个体工商户的统称，主要指那些所有权与经营权高度统一、产品和服务种类相对单一、产值规模较小、从业人员也较少的经济组织。为贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部于2011年印发了中小企业划型标准规定，这是我国最新的一部关于中小微型企业的划分标准的文件。此文件具体根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标明确规定了小型、微型企业的划型标准详细规定了各个行业的中小微型企业的划分标准，根据通知规定，小微企业划分标准如下：
资料来源：《中小企业划型标准规定》
（二）小微企业金融服务的含义。
小微企业金融服务是指专门向小微企业提供小额的金融产品和服务的活动。其主要包括两个层次，一是小微企业贷款，即按照《中小企业划型标准规定》中划分的小型、微型企业在银行获得的贷款。二是以小微贷款为基础或核心的其他金融服务事项。
（三）小微企业金融服务的特点。
1.贷款发放额度小、期限短、使用频率高。小微企业获取的资金主要用于原材料和固定资产购买，或者是满足临时性的流动性的资金需求。但其扩大业务规模时使用的资金量相对于大型企业来说相对较少，所以小微企业在银行申请的贷款额度一般在50万—500万之间，并且是短期或超短期的需求，其贷款期限通常为一年以内。但小微企业可提供的诸如固定资产类的抵押物较少，所以小微企业更喜欢信用贷款，其能满足小微企业快速、灵活的融资需求。
2.获取信贷成本较高。小微企业融资渠道偏少，对银行的依赖性大，所以银行对其投放贷款的议价能力强。另外小微企业处于初创期，成长指数高、利润增长快、成本利润率高，所以在一定范围内可以承受的贷款成本也相对高。
3.财务制度不健全致使违约概率加大。小微企业人员少、规模小，经营决策权主要集中在企业主手中。因此小微企业的信用、风险和财务状况跟企业主的自身状况几乎一模一样，致使小微企业主私自挪用公司资金的事项时有发生。同时其在财务、资产、企业管理上较为松散，甚至连财务报表都没有。这些因素都导致银行在投放贷款时不能准确的把握企业的财务状况，放大了违约风险。
未完待续。下一篇将重点论述小微企业的金融服务现状，如果喜欢请继续关注。
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